Общество с ограниченной ответственностью "Спецгазсервис" ИНН:1326194995 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:76385830 ОКВЭД:51.51.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года14144712134
12104 Запасы на конец предыдущего года144712134947
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1396139610711605
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года13961171149049
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1410141016570
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1410165737970
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1410141016573797
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1410165737971004
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-1405878869586
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года87886958659
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1124000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года16915327883211
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5327883211895
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года28155327880
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года53278832110
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1410141016573797
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1410165737971004
21104 Выручка за предыдущий год762207702722514737
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год737199682547514528
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2580217500
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год258026930
23504 Прочие расходы за предыдущий год1638233151
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год94206600
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год928352846

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Спецгазсервис"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Спецгазсервис"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Спецгазсервис"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (1410) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Спецгазсервис"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Спецгазсервис"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Спецгазсервис"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Спецгазсервис"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.5

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Спецгазсервис"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.5

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.5<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Спецгазсервис"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Спецгазсервис"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -1

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Спецгазсервис"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.199

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.499

Индекс Альтмана Z = -1.829

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Спецгазсервис"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.5), коэффициент текущей ликвидности (0.5), коэффициент наличия собственных средств (-1), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Спецгазсервис"