ООО "Флагманинвест" ИНН:1326195050 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:76386019 ОКВЭД:51.90

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года111
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года111
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года641641641
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года641641641
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года949894989498
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года949894989498
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года111
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года111
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года545454
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года545454
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года101951019510195
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года101951019510195
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года101951019510195
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года101951019510195
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года247247247
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года247247247
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года257257257
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года257257257
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года957695769576
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года957695769576
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года362362362
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года362362362
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года993899389938
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года993899389938
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года101951019510195
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года101951019510195

Финансовый анализ

Продажи

Прибыль

Чистые активы

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (10195) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.07

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.964

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.026

Индекс Альтмана Z = 6.351

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.06), коэффициент текущей ликвидности (0.07), коэффициент наличия собственных средств (0.03), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Используемые источники