Общество с ограниченной ответственностью "Стройтэкс" ИНН:1326195540 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:76387289 ОКВЭД:45.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года8418901012976
12104 Запасы на конец предыдущего года8901012976605
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года6121570483927226
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5704839272265297
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года23778812961010
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года78812961010672
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года2000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года72017382107000
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года73821070092120
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года72017382107009212
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года73821070092126574
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года4044368730360
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3687303623720
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года4054369730462382
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3697304623821501
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3147368576546830
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3685765468305073
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3147368576540
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3685765468300
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года72017382107009212
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года73821070092126574
21103 Выручка за отчетный год1832840552114848
21104 Выручка за предыдущий год8405521148485216
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1335756042883977
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год7560428839774535
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4978459230
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год8459238710
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4978459230
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год8459238710
23403 Прочие доходы за отчетный год20934855
23404 Прочие доходы за предыдущий год9348550
23503 Прочие расходы за отчетный год613990613
23504 Прочие расходы за предыдущий год399061324
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4568158670
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год81586711130
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год98164181231
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год164181231132
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год358651686882
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год651686882525
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год3586516860
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год6516868820

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Стройтэкс"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Стройтэкс"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Стройтэкс"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (358)/Стоимость активов (7201) = 4.97 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Стройтэкс"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (497)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1335+0+0) = 37.23 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Стройтэкс"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (497)/Выручка (1832) = 27.13 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Стройтэкс"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (358)/Выручка (1832) = 19.54 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Стройтэкс"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.29

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Стройтэкс"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.02

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Стройтэкс"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.08

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.08<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Стройтэкс"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.56

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Стройтэкс"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.563

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.05

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.063

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.288

Индекс Альтмана Z = 5.632

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Стройтэкс"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.08), коэффициент быстрой ликвидности (2.02), коэффициент текущей ликвидности (2.29), коэффициент наличия собственных средств (0.56), рентабельность продукции (27.13%), рентабельность компании (19.54%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.05

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Стройтэкс"