Общество с ограниченной ответственностью "Арго Логистика" ИНН:1326195685 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:76388069 ОКВЭД:51.32.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года841001150
11503 Основные средства на конец отчетного года24936111314992181
11504 Основные средства на конец предыдущего года1113149921813122
11603 Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года1414140
11604 Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года1414140
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года26035304552657817809
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года30455265781768025407
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года5098531666281910
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3166628191199900
12103 Запасы на конец отчетного года2077156856095094
12104 Запасы на конец предыдущего года1568560950943901
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года34217274341658035148
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года27434165802870737573
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5357707363480
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года7073634864410
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4165136075285370
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3607528537402420
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года92636677415672860232
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года67741567286023270003
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года6161347592383750
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года4759238375426700
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года61623476023838542680
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года47602383854268054159
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года16000000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года16000000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года15013201391784317552
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года20139178431755215844
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1501320139183430
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2013918343175520
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года92636677415672860232
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года67741567286023270003
21103 Выручка за отчетный год665446572445456873454304
21104 Выручка за предыдущий год570540456873454304398951
21203 Себестоимость продаж за отчетный год590200507585401705434099
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год507585401705395727382085
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год7524664860551680
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6295555168585770
22103 Коммерческие расходы за отчетный год5864552921451170
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год5298145117383720
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1660111939100510
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год997410051202050
23203 Проценты к получению за отчетный год3635933670
23204 Проценты к получению за предыдущий год59336711840
23304 Проценты к уплате за предыдущий год3334221420891
23403 Прочие доходы за отчетный год2983561102077
23404 Прочие доходы за предыдущий год20101108931401
23503 Прочие расходы за отчетный год217971767511621
23504 Прочие расходы за предыдущий год774675116219551
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год177681153894310
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год11470943192410
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год3554230818862185
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2294188618481670
24603 Прочее за отчетный год19313118400
24604 Прочее за предыдущий год-41118403370
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год140219217-42957056
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год9217-429570566155
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год140219217-42950
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год9217-429570560

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Арго Логистика"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Арго Логистика"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Арго Логистика"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (14021)/Стоимость активов (92636) = 15.14 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Арго Логистика"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (16601)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (590200+58645+0) = 2.56 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Арго Логистика"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (16601)/Выручка (665446) = 2.49 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Арго Логистика"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (14021)/Выручка (665446) = 2.11 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Арго Логистика"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.51

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Арго Логистика"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.37

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Арго Логистика"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.36

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Арго Логистика"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.67

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Арго Логистика"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.288

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.151

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.192

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.987

Индекс Альтмана Z = 5.758

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Арго Логистика"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.36), коэффициент быстрой ликвидности (4.37), коэффициент текущей ликвидности (4.51), коэффициент наличия собственных средств (0.67), рентабельность продукции (2.49%), рентабельность компании (2.11%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Арго Логистика"