Общество с ограниченной ответственностью "ЮВИС" ИНН:1326196449 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:93387368 ОКВЭД:52.25

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года29252925
11504 Основные средства на конец предыдущего года292543
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года29252925
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года292543
12103 Запасы на конец отчетного года36313631
12104 Запасы на конец предыдущего года36311747
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3636
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года362178
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года428
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года8118
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года37093675
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года36754043
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года66346600
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года66004086
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года300300
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года300300
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года32783079
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года30792922
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года35783379
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года33793222
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года750915
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года9150
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года750915
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года9150
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года23062306
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2306864
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года23062306
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2306864
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года66346600
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года66004086
21104 Выручка за предыдущий год15118307
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год12817172
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год231135
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год231135
23403 Прочие доходы за отчетный год224133
23404 Прочие доходы за предыдущий год133106
23503 Прочие расходы за отчетный год250
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год199156
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1561241
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год199156
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1561241
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год199156
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1561241

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "ЮВИС"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "ЮВИС"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "ЮВИС"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (199)/Стоимость активов (6634) = 3 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "ЮВИС"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "ЮВИС"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "ЮВИС"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (199)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "ЮВИС"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.61

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ЮВИС"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ЮВИС"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ЮВИС"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.54

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "ЮВИС"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.211

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.03

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.03

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.171

Индекс Альтмана Z = 2.913

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "ЮВИС"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.03), коэффициент текущей ликвидности (1.61), коэффициент наличия собственных средств (0.54), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.55

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "ЮВИС"