Общество с ограниченной ответственностью "Далеан" ИНН:1326196907 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:93389634 ОКВЭД:51.38.22

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года4012151420721260
11504 Основные средства на конец предыдущего года1514207212601602
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года1487148780
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года148788580
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года5499300120800
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3001208021180
12103 Запасы на конец отчетного года42065394663247325668
12104 Запасы на конец предыдущего года3946632473256688715
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года424000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года914921198377231046752
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года119837723104675233637
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года588717071
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года717071140
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года62000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1346311593101064900
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года159310106490724210
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года14013016231110857074539
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1623111085707453944176
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года7098620955670
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года6209556753820
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года7108621955775392
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года6219557753925157
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года29138342281332126676
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года34228133212667610238
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года2913834228133210
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года3422813321266760
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1038841218648950542471
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года121864895054247123886
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года103884121864896720
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года12186489672424710
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года14013016231110857074539
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1623111085707453944176
21103 Выручка за отчетный год156459205729214767172038
21104 Выручка за предыдущий год205729214767172038129051
21203 Себестоимость продаж за отчетный год148370187676195474173006
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год187676195474154673131744
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год808918053192930
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1805319293173650
22103 Коммерческие расходы за отчетный год519117785191700
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1778519170183330
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год28982681230
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год268123-9680
23303 Проценты к уплате за отчетный год5361317228441395
23304 Проценты к уплате за предыдущий год317228441395447
23403 Прочие доходы за отчетный год4297472345924276
23404 Прочие доходы за предыдущий год4723459242764782
23503 Прочие расходы за отчетный год71497275215
23504 Прочие расходы за предыдущий год97275215205
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1120172215960
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1722159616980
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год231345319340
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год345319340287
24604 Прочее за предыдущий год735109200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год8896421851358
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год64218513581150
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год8896421850
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год64218513580
32003 Величина капитала на 311010100
32007 Величина капитала на 316209556753820
32008 Величина капитала на 316219557753920
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))8896421850
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)8896421850
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))8896421850
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)8896421850
33003 Величина капитала на 311010100
33007 Величина капитала на 317098620955670
33008 Величина капитала на 317108621955770
36003 Чистые активы на 317108621955770
36004 Чистые активы на 316219557753920

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Далеан"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Далеан"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Далеан"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (889)/Стоимость активов (140130) = 0.63 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Далеан"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2898)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (148370+5191+0) = 1.89 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Далеан"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2898)/Выручка (156459) = 1.85 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Далеан"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (889)/Выручка (156459) = 0.57 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Далеан"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.3

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.3<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Далеан"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.89

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Далеан"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Далеан"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Далеан"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.219

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.006

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.008

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.053

Индекс Альтмана Z = 1.566

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.566<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Далеан"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.89), коэффициент текущей ликвидности (1.3), коэффициент наличия собственных средств (0.05), рентабельность продукции (1.85%), рентабельность компании (0.57%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Далеан"