Некоммерческая организация "Фонд содействия развитию инвестиций в субъекты малого и среднего предпринимательства в Республике Мордовия" ИНН:1326198566 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:93396054 ОКВЭД:65.23.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года200000200000200000640000
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года200000200000640000640000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2000002000002000000
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2000002000006402340
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года37725020073
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года507320053
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года803563714429729045
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года6371442974904525016
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года118076376442970
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года637644297491180
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года211807206376244297689352
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года206376244297689352685224
13203 Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец отчетного года204416000
13204 Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец предыдущего года204491000
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года66252063750234
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года18842438660154
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2110412063752438660
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2063752438666892150
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года7661431137
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1431137116
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года76614310
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года14311370
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года211807206376244297689352
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года206376244297689352685224
23203 Проценты к получению за отчетный год6625188489500
23204 Проценты к получению за предыдущий год1884895077710
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год6625188489500
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1884895077710
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год132537717901554
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год37717901554748
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год5300150771606217
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1507716062172992
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год5300150771600
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1507716062170
32004 Величина капитала на 31204491000
32005 Величина капитала на 31188424386600
32008 Величина капитала на 312063752438666892150
33105 Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал)4741000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)4741000
33204 Уменьшение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров)75000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)75374914453490
33004 Величина капитала на 31204416000
33005 Величина капитала на 31662520637500
33008 Величина капитала на 312110412063752438660
36003 Чистые активы на 312110412063752438660
36004 Чистые активы на 312063752438666892150
41103 Поступления – всего за отчетный год2854188489500
41193 Прочие поступления за отчетный год2854188489500
41203 Платежи – всего за отчетный год119039810136980
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год1534036520
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год34244512480
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год57179614640
41293 Прочие платежи за отчетный год12438166103340
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год1664-37926-47480
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период1664-37926-47480
61003 Остаток средств на начало отчетного года206375243866688981684953
62403 Прибыль от предпринимательской деятельности организации за отчетный год2854188489507771
62003 Поступило средств - всего за отчетный год2854188489500
63203 Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год1194109238513633
63213 в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год4454459740
63223 выплаты, не связанные с оплатой труда за отчетный год57137717630
63243 содержание помещений, зданий, автомобильного транспорта и иного имущества (кроме ремонта) за отчетный год1111193970
63263 прочие за отчетный год681515260
63003 Использовано средств - всего за отчетный год1194393754540650
64003 Остаток средств на конец отчетного года208035206375243866688981

Финансовый анализ

Продажи

Прибыль

Чистые активы

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (5300)/Стоимость активов (211807) = 2.5 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность компании

Чистая прибыль (5300)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 276.51

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 276.51

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 10.49

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.052

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.025

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.031

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 275.51

Индекс Альтмана Z = 289.916

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (10.49), коэффициент быстрой ликвидности (276.51), коэффициент текущей ликвидности (276.51), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Используемые источники