Общество с ограниченной ответственностью Транспортно-экспедиционная компания "Транс-Экс" ИНН:1326199658 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:93399029 ОКВЭД:52.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года503145011071395
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года503145011070
12103 Запасы на конец отчетного года230010017131028238
12104 Запасы на конец предыдущего года1001713102823814388
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года7367302412871166
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3024128711662396
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года98210512
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года966713139143910
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года131391439195090
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года9667136421584110616
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года13642158411061618191
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года3003003000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года3003003000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года6190619061690
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года6190616962450
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года6490649064696545
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года6490646965456372
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3177715288014071
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года71528801407111819
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3177715293720
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7152937240710
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года9667136421584110616
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года13642158411061618191
21103 Выручка за отчетный год29266498235575356262
21104 Выручка за предыдущий год49823557535626265730
21203 Себестоимость продаж за отчетный год19497367144471955671
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год36714447195567166168
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год976913109110340
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год13109110345910
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1217311920106900
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год11920106904180
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-240411893440
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год11893441730
23503 Прочие расходы за отчетный год8491168420418
23504 Прочие расходы за предыдущий год11684200373
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-325321-760
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год21-761730
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-325321-76173
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год21-76173-811
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-325321-760
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год21-761730
32003 Величина капитала на 3130030000
32007 Величина капитала на 316190616900
32008 Величина капитала на 316490646900
33003 Величина капитала на 3130030000
33007 Величина капитала на 316190619000
33008 Величина капитала на 316490649000
36003 Чистые активы на 316490649000
36004 Чистые активы на 316490646900
41103 Поступления – всего за отчетный год382406358200
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год378105541900
41193 Прочие поступления за отчетный год430816300
41203 Платежи – всего за отчетный год382386348600
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год366995170800
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год1539206400
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год29600
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период29600

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Транспортно-экспедиционная компания "Транс-Экс"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Транспортно-экспедиционная компания "Транс-Экс"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Транспортно-экспедиционная компания "Транс-Экс"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-3253)/Стоимость активов (9667) = -33.65 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Транспортно-экспедиционная компания "Транс-Экс"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-2404)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (19497+12173+0) = -7.59 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Транспортно-экспедиционная компания "Транс-Экс"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-2404)/Выручка (29266) = -8.21 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Транспортно-экспедиционная компания "Транс-Экс"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-3253)/Выручка (29266) = -11.12 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Транспортно-экспедиционная компания "Транс-Экс"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.04

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Транспортно-экспедиционная компания "Транс-Экс"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.32

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Транспортно-экспедиционная компания "Транс-Экс"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Транспортно-экспедиционная компания "Транс-Экс"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.67

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Транспортно-экспедиционная компания "Транс-Экс"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.671

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.337

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.337

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.043

Индекс Альтмана Z = 3.184

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Транспортно-экспедиционная компания "Транс-Экс"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (2.32), коэффициент текущей ликвидности (3.04), коэффициент наличия собственных средств (0.67), рентабельность продукции (-8.21%), рентабельность компании (-11.12%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.6

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Транспортно-экспедиционная компания "Транс-Экс"