Общество с ограниченной ответственностью "Домоуправление №9" ИНН:1326199760 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:93398969 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года375576107
11504 Основные средства на конец предыдущего года557610766
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3755760
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года55761070
12103 Запасы на конец отчетного года121170532716
12104 Запасы на конец предыдущего года1705327161025
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года783589911155534747
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года8991115553474822189
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года877200
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года77200664
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года79649168120940
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года916812094356640
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года800292241217135771
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года9224121713577123944
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года25610642183800
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года106421838002798
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года537701251233126
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года70125123312621147
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года7208745974761845
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года7459747618450
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года7745816099880
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года81609988349710
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года800292241217135771
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года9224121713577123945
21203 Себестоимость продаж за отчетный год75110801145916405
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1080114591640516072
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-751-108012780
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-10801278-30800
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-751-108012780
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-10801278-30800
23403 Прочие доходы за отчетный год1101570
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-740-108012930
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-10801293-30510
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-740-10801293-3051
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-10801293-3051-681

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Домоуправление №9"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Домоуправление №9"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Домоуправление №9"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-740)/Стоимость активов (8002) = -9.25 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Домоуправление №9"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-751)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (751+0+0) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Домоуправление №9"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-751)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Домоуправление №9"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-740)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Домоуправление №9"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.03

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.03<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Домоуправление №9"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.01

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Домоуправление №9"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Домоуправление №9"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Домоуправление №9"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.928

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.092

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.092

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.033

Индекс Альтмана Z = 5.204

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Домоуправление №9"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.01), коэффициент текущей ликвидности (1.03), коэффициент наличия собственных средств (0.03), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Домоуправление №9"