Общество с ограниченной ответственностью "Инвест-Автоцентр" ИНН:1326200134 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:99975468 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года89521279413458827
11504 Основные средства на конец предыдущего года1279413458827470
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года895212794134580
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года12794134588270
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года86254193564
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года62541935643177
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года581592873
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года86675100
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года667510123950
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года8959128612096813222
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1286120968132225741
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-983806658190
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года6658192920
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-98370675829302
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года675829302-570
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года16337510184000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года75101840000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года10569646761739920
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года467617399203311
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года10732912186201390
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года12186201399200
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года8959128612096813222
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1286120968132225741
21103 Выручка за отчетный год23389801707517307
21104 Выручка за предыдущий год8980170751730715445
21203 Себестоимость продаж за отчетный год22846379115610
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год63791156100
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-2051260155140
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год26015514173070
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-2051260155140
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год26015514173070
23403 Прочие доходы за отчетный год817159900
23404 Прочие доходы за предыдущий год1599000
23503 Прочие расходы за отчетный год983163907458915176
23504 Прочие расходы за предыдущий год390745891517615191
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-995502939250
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год29392521310
24603 Прочее за отчетный год24473980
24604 Прочее за предыдущий год44739812590
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-99552-154527872
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-154527872-1026
25203 Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за отчетный год507000
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-99045-1545270
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-1545278720

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Инвест-Автоцентр"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Инвест-Автоцентр"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Инвест-Автоцентр"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-99552)/Стоимость активов (8959) = -1111.2 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Инвест-Автоцентр"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-2051)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2284+0+0) = -89.8 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Инвест-Автоцентр"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-2051)/Выручка (233) = -880.26 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Инвест-Автоцентр"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-99552)/Выручка (233) = -42726.18 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Инвест-Автоцентр"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Инвест-Автоцентр"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Инвест-Автоцентр"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Инвест-Автоцентр"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -10.98

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Инвест-Автоцентр"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -11.797

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -11.112

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -11.112

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.917

Индекс Альтмана Z = -189.249

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Инвест-Автоцентр"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (-10.98), рентабельность продукции (-880.26%), рентабельность компании (-42726.18%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Инвест-Автоцентр"