Общество с ограниченной ответственностью "Сантехэлектро" ИНН:1326201025 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:99978952 ОКВЭД:51.43.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года2308304023002524
12104 Запасы на конец предыдущего года3040230025241710
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2462214533001754
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года214533001712946
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года443161369639
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года161369639708
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года15100
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года510420
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5214535159790
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5351597949160
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года5214535159794916
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5351597949163364
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3129421744870
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года4217448737080
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3139422744973718
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4227449737182588
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2075112414811198
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года112414811198776
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2075112414810
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1124148111980
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года5214535159794916
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5351597949163364
21103 Выручка за отчетный год8261887696759961
21104 Выручка за предыдущий год8876967599616983
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4502493055097879
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4930550956506149
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3759394641660
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3946416643110
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1851184920880
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1849208822290
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1908209720780
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2097207820820
23503 Прочие расходы за отчетный год95118101104
23504 Прочие расходы за предыдущий год118101104118
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1813197919770
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1979197719780
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год170398398398
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год398398398149
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1643158115791580
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год158115791580567
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1643158115790
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1581157915800
32003 Величина капитала на 3110000
32007 Величина капитала на 311581000
32008 Величина капитала на 311591000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1643000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)1643000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1643000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)1643000
33003 Величина капитала на 3110000
33008 Величина капитала на 3110000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Сантехэлектро"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Сантехэлектро"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Сантехэлектро"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1643)/Стоимость активов (5214) = 31.51 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Сантехэлектро"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1908)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4502+1851+0) = 30.03 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Сантехэлектро"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1908)/Выручка (8261) = 23.1 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Сантехэлектро"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1643)/Выручка (8261) = 19.89 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Сантехэлектро"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.51

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Сантехэлектро"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.4

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Сантехэлектро"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.21

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Сантехэлектро"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.6

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Сантехэлектро"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.602

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.315

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.348

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.513

Индекс Альтмана Z = 8.903

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Сантехэлектро"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.21), коэффициент быстрой ликвидности (1.4), коэффициент текущей ликвидности (2.51), коэффициент наличия собственных средств (0.6), рентабельность продукции (23.1%), рентабельность компании (19.89%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Сантехэлектро"