Общество с ограниченной ответственностью "Агросоюз - Красное сельцо" ИНН:1326201184 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:99979454 ОКВЭД:01.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года81204713896620970650
11504 Основные средства на конец предыдущего года71389662097065071987
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года405176933622533
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года769336225331474
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года85255721586957173183
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года72158695717318373461
12103 Запасы на конец отчетного года86001619376044660411
12104 Запасы на конец предыдущего года61937604466041145853
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года10315276492668421717
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года27649266842171717827
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года269020002000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года24995325738
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года953257382637
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года96837896818945584866
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года89681894558486668417
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года182092161839159026158049
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года161839159026158049141878
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года50505050
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года50505050
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года310000
13603 Резервный капитал на конец отчетного года131300
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года13000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года128971893606048049930
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года89360604804993038010
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года129344894236053049980
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года89423605304998038060
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года4869111321798926688
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года11132179892668838515
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года17927124531344112566
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года12453134411256616261
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года22796235853143039254
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года23585314303925454776
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года17202154392864434944
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года15439286443494418959
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года12750333923842233871
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года33392384223387130083
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года29952488316706668815
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года48831670666881549042
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года182092161839159026158049
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года161839159026158049141878
21103 Выручка за отчетный год131395946207272593661
21104 Выручка за предыдущий год94620727259366173331
21203 Себестоимость продаж за отчетный год105677855346980581280
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год85534698058128061409
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год257189086292012381
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год908629201238111922
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1651228018232727
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год2280182327273822
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год24067680610979654
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год6806109796548100
23203 Проценты к получению за отчетный год144140149
23204 Проценты к получению за предыдущий год441401491
23303 Проценты к уплате за отчетный год3876486165837655
23304 Проценты к уплате за предыдущий год4861658376565933
23403 Прочие доходы за отчетный год57694287672961823738
23404 Прочие доходы за предыдущий год28767296182373823795
23503 Прочие расходы за отчетный год37091172961285712594
23504 Прочие расходы за предыдущий год17296128571259411772
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год40795134601141513291
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год13460114151329114191
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год12697349154
24603 Прочее за отчетный год1589600
24604 Прочее за предыдущий год96000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год40637132381131812942
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год13238113181294214037
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год40637132381131812942
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год13238113181294214037
32003 Величина капитала на 3150505050
32006 Величина капитала на 3113000
32007 Величина капитала на 3189360604804993038010
32008 Величина капитала на 3189423605304998038060
33105 Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал)310000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))40637297811131812942
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)40947297941131812942
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))40637132381131812942
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)40637132381131812942
33135 Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Добавочный капитал)310000
33138 Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО)3101654300
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))10269017681022
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)10269017681022
33237 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))5269017681022
33238 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)5269017681022
33277 Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))500000
33278 Дивиденды (ИТОГО)500000
33003 Величина капитала на 3150505050
33005 Величина капитала на 31310000
33006 Величина капитала на 31131300
33007 Величина капитала на 31128971893606048049930
33008 Величина капитала на 31129344894236053049980
36003 Чистые активы на 31129344894236053049980
36004 Чистые активы на 3189423605304998038060
41103 Поступления – всего за отчетный год170662135050107288116829
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год15482610146390448105905
41193 Прочие поступления за отчетный год15836335871684010924
41203 Платежи – всего за отчетный год15964410458590712120210
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год79022474924317372542
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год33313381172570726527
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год5449328865837656
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год6464264285
41293 Прочие платежи за отчетный год41796156241498513200
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год110183046516576-3381
42103 Поступления – всего за отчетный год8002044140514
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год80020000365
42203 Платежи – всего за отчетный год85471110421303190
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год74791110421302925
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год106800265
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-7747-9060-1990-2676
43103 Поступления – всего за отчетный год2851235880794540025
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год2820235880794540025
43123 Денежных вкладов собственников (участников) за отчетный год310000
43203 Платежи – всего за отчетный год31629575152294435867
43223 На уплату дивидендов и иных платежей по распределению  прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год500000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год31129575152294435867
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-3117-21635-149994158
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период154-230-413-1899

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Агросоюз - Красное сельцо"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Агросоюз - Красное сельцо"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Агросоюз - Красное сельцо"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (40637)/Стоимость активов (182092) = 22.32 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Агросоюз - Красное сельцо"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (24067)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (105677+1651+0) = 22.42 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Агросоюз - Красное сельцо"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (24067)/Выручка (131395) = 18.32 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Агросоюз - Красное сельцо"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (40637)/Выручка (131395) = 30.93 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Агросоюз - Красное сельцо"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.22

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Агросоюз - Красное сельцо"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.35

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Агросоюз - Красное сельцо"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Агросоюз - Красное сельцо"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.71

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Агросоюз - Красное сельцо"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.462

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.223

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.224

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.452

Индекс Альтмана Z = 7.838

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Агросоюз - Красное сельцо"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.35), коэффициент текущей ликвидности (3.22), коэффициент наличия собственных средств (0.71), рентабельность продукции (18.32%), рентабельность компании (30.93%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Агросоюз - Красное сельцо"