Общество с ограниченной ответственностью "Поливер-сервис" ИНН:1326201642 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:99980825 ОКВЭД:63.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года717227124207
12104 Запасы на конец предыдущего года22712420743
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года16634133731496415946
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1337314964159447129
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года421521676111
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года15216761111783
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года1876000
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года60020
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1758013812167640
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1381216764162630
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года17580138121703816384
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1381217038163849474
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года10195886769130
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года8867691351240
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года10205887769235135
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года8877692351343591
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года416572749675417
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года727496754172828
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3210312851481788
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3128514817883056
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года1081040450
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года73754935101150
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года493510115112500
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года17580138121703816384
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1381217038163849474
21103 Выручка за отчетный год43239537724592144697
21104 Выручка за предыдущий год53772459214469733565
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1194311182786842820
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год111827868667232387
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3129642590380530
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4259038053380250
22203 Управленческие расходы за отчетный год2956939828359600
22204 Управленческие расходы за предыдущий год3982835960361480
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1727276220930
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2762209318770
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1727276220930
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2762209318770
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год345552419376
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год552419376236
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1382221016741501
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год221016741501942
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1382221016740
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2210167415010
36003 Чистые активы на 3110205000
36004 Чистые активы на 318877000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Поливер-сервис"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Поливер-сервис"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Поливер-сервис"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1382)/Стоимость активов (17580) = 7.86 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Поливер-сервис"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1727)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (11943+0+29569) = 4.16 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Поливер-сервис"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1727)/Выручка (43239) = 3.99 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Поливер-сервис"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1382)/Выручка (43239) = 3.2 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Поливер-сервис"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.38

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Поливер-сервис"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.26

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Поливер-сервис"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Поливер-сервис"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.58

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Поливер-сервис"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.817

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.079

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.098

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.384

Индекс Альтмана Z = 7.729

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Поливер-сервис"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (2.26), коэффициент текущей ликвидности (2.38), коэффициент наличия собственных средств (0.58), рентабельность продукции (3.99%), рентабельность компании (3.2%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Поливер-сервис"