Общество с ограниченной ответственностью "Ремонтник" ИНН:1326202163 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:99982296 ОКВЭД:45.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года642360108939
11504 Основные средства на конец предыдущего года601089394861
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года642360108939
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года601089394910
12103 Запасы на конец отчетного года5235528115249
12104 Запасы на конец предыдущего года528115249959
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года2147143
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года471430
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года86224122450142025
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года12245014202527674
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года26419256060
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года256060550
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года12545408
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года45408336
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года17255
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года2550
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года118041153454157830
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года15345415783029519
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года124464159464166769
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года15946416676934429
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года548094168427661
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года416842766123168
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года548194169427671
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года416942767123178
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года400000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года400000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года530610284600
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года65645112464138070
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1124641380706051
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года65645117770139098
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года11777013909811251
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года124464159464166769
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года15946416676934429
21103 Выручка за отчетный год7331210797673171
21104 Выручка за предыдущий год1079767317168795
21203 Себестоимость продаж за отчетный год580208654365841
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год865436584166712
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год15292214337330
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2143373302083
22203 Управленческие расходы за отчетный год472362531846
22204 Управленческие расходы за предыдущий год625318461108
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год10569151805484
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год151805484975
23203 Проценты к получению за отчетный год2531800
23204 Проценты к получению за предыдущий год18000
23303 Проценты к уплате за отчетный год459173253
23304 Проценты к уплате за предыдущий год1732530
23403 Прочие доходы за отчетный год824112108564
23404 Прочие доходы за предыдущий год1210856410
23503 Прочие расходы за отчетный год21519763682
23504 Прочие расходы за предыдущий год9763682107
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год16453175325113
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год175325113878
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год33283509620
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3509620175
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год13125140234493
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год140234493703
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год13125140234493
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год140234493703

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Ремонтник"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Ремонтник"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Ремонтник"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (13125)/Стоимость активов (124464) = 10.55 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Ремонтник"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (10569)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (58020+0+4723) = 16.84 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Ремонтник"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (10569)/Выручка (73312) = 14.42 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Ремонтник"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (13125)/Выручка (73312) = 17.9 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Ремонтник"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.4

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.4<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Ремонтник"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.32

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Ремонтник"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Ремонтник"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.44

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Ремонтник"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.421

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.105

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.132

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.787

Индекс Альтмана Z = 4.817

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Ремонтник"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.32), коэффициент текущей ликвидности (1.4), коэффициент наличия собственных средств (0.44), рентабельность продукции (14.42%), рентабельность компании (17.9%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Ремонтник"