Общество с ограниченной ответственностью "Ресурс-Строй" ИНН:1326202318 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:99982669 ОКВЭД:51.53

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года23523523
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года235230
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года8911410
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года235323348
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года32334810
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года235323348
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года32334810
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года181812
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года18120
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года282822
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года282210
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года207295326
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года2953260
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года207295326
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2953260
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года235323348
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года32334810
21104 Выручка за предыдущий год2339070
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1817890
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год521180
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год17550
22204 Управленческие расходы за предыдущий год10320
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год25310
23504 Прочие расходы за предыдущий год18150
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год7160
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год130
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год6130
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год6130

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Ресурс-Строй"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Ресурс-Строй"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Ресурс-Строй"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (235) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Ресурс-Строй"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Ресурс-Строй"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Ресурс-Строй"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Ресурс-Строй"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.14

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.14<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Ресурс-Строй"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.14

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Ресурс-Строй"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Ресурс-Строй"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.12

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Ресурс-Строй"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.135

Индекс Альтмана Z = 6.702

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Ресурс-Строй"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.14), коэффициент текущей ликвидности (1.14), коэффициент наличия собственных средств (0.12), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Ресурс-Строй"