Общество с ограниченной ответственностью "Решение-Н" ИНН:1326202371 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:99982824 ОКВЭД:52.48.13

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года5695597861246349
11504 Основные средства на конец предыдущего года5978612463490
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года5695597861240
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года5978612463490
12103 Запасы на конец отчетного года2500432
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2751209326502462
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2093265024620
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года2000120000
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года1200000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1009141619151369
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1416191513690
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5785470945650
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4709456542630
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года11480106871068910612
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1068710689106120
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года10679979489340
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года9794893472050
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года10689980489447215
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года9804894472150
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года791883452597
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года8834525970
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года7918834520
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года88317455970
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года11480106871068910612
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1068710689106120
21103 Выручка за отчетный год13836125641307311537
21104 Выручка за предыдущий год1256413073115370
21203 Себестоимость продаж за отчетный год150419561
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год5041540
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1383512514130320
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1251413032114830
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1255610708104850
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год107081048595070
22204 Управленческие расходы за предыдущий год46400
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1279176025430
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1760254319760
23403 Прочие доходы за отчетный год34000
23503 Прочие расходы за отчетный год5942145352
23504 Прочие расходы за предыдущий год421453520
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1254133920900
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1339209019240
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год228479389114
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год4793891140
24603 Прочее за отчетный год141000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год88586017011810
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год860170118100
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год88586017010
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год860170118100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Решение-Н"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Решение-Н"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Решение-Н"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (885)/Стоимость активов (11480) = 7.71 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Решение-Н"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1279)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1+12556+0) = 10.19 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Решение-Н"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1279)/Выручка (13836) = 9.24 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Решение-Н"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (885)/Выручка (13836) = 6.4 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Решение-Н"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.79

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Решение-Н"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.75

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Решение-Н"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.28

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Решение-Н"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.93

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Решение-Н"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.435

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.077

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.109

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 13.513

Индекс Альтмана Z = 18.026

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Решение-Н"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.28), коэффициент быстрой ликвидности (4.75), коэффициент текущей ликвидности (4.79), коэффициент наличия собственных средств (0.93), рентабельность продукции (9.24%), рентабельность компании (6.4%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Решение-Н"