Закрытое акционерное общество "Медиант - Система" ИНН:1326202798 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:99984160 ОКВЭД:64.20.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года161910167500
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года161910167500
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года57544475273519920
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года44762735201511035
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года17260750167860
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4964238681886
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года423868183510917
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года4000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года62542215854180
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года221585418217540
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года22445221582216821806
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года22158221682175421951
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года2878428784287840
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года2878428784287840
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-6349-6687-66310
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-6687-6631-70570
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года22445221062216321789
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года22106221632173721950
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года525171
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года525170
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года22445221582216821806
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года22158221682175421951
22203 Управленческие расходы за отчетный год105163900
22204 Управленческие расходы за предыдущий год639000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1051-639-5600
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-639-560-5520
23203 Проценты к получению за отчетный год1419164914170
23204 Проценты к получению за предыдущий год164914175580
23403 Прочие доходы за отчетный год5301384
23404 Прочие доходы за предыдущий год308262308
23503 Прочие расходы за отчетный год1712431994
23504 Прочие расходы за предыдущий год1243110462062
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год35610014260
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1001426-2140
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3561001426-162
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1001426-2140
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год35610014260
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1001426-2140

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Закрытое акционерное общество "Медиант - Система"

Прибыль

Прибыль Закрытое акционерное общество "Медиант - Система"

Чистые активы

Чистые активы Закрытое акционерное общество "Медиант - Система"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (356)/Стоимость активов (22445) = 1.59 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Закрытое акционерное общество "Медиант - Система"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1051)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+1051) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Закрытое акционерное общество "Медиант - Система"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1051)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Закрытое акционерное общество "Медиант - Система"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (356)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Закрытое акционерное общество "Медиант - Система"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Закрытое акционерное общество "Медиант - Система"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Закрытое акционерное общество "Медиант - Система"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Закрытое акционерное общество "Медиант - Система"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Закрытое акционерное общество "Медиант - Система"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.279

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.016

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.016

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 5.14

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Закрытое акционерное общество "Медиант - Система"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Закрытое акционерное общество "Медиант - Система"