Общество с ограниченной ответственностью "Росстройком" ИНН:1326203142 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:99985538 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года49792716723636
11504 Основные средства на конец предыдущего года9271672363614294
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4979271670
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года927167236360
12103 Запасы на конец отчетного года44676320527980624784
12104 Запасы на конец предыдущего года32052798062478552220
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года17917900
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года179000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года16763364277938293705
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года36427793829370571753
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года7283330985059
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года833309850594299
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года5024521770
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года45217600
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года62191699431624620
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года699431624621235490
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года6268870870162629147185
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года70870162629147185142565
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1432724-15680
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года724-15681050
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1442734-1558115
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года734-15581151657
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года47161416354134735644
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года41635413473564419992
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1408527907122165111180
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года27907122165111180119231
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года5946752461684
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года61246701361641870
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года701361641871470700
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года6268870870162629147185
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года70870162629147185142565
21103 Выручка за отчетный год130463226914290708316413
21104 Выручка за предыдущий год226914290708316413288614
21203 Себестоимость продаж за отчетный год118390212880283863312261
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год212880283863312261286518
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год120731403468450
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год14034684541520
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год120731403468450
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год14034684541520
23204 Проценты к получению за предыдущий год174000
23303 Проценты к уплате за отчетный год8186703753662800
23304 Проценты к уплате за предыдущий год703753662800641
23403 Прочие доходы за отчетный год1085858175340
23404 Прочие доходы за предыдущий год858175340812
23503 Прочие расходы за отчетный год3557516418042100
23504 Прочие расходы за предыдущий год516418042100922
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год141528659710
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год286597112520
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год283573-194250
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год5731940269
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год113222929711002
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год229277710021076
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год113222929710
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год229277710020
36003 Чистые активы на 311443000
36004 Чистые активы на 31733000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Росстройком"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Росстройком"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Росстройком"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1132)/Стоимость активов (62688) = 1.81 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Росстройком"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (12073)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (118390+0+0) = 10.2 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Росстройком"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (12073)/Выручка (130463) = 9.25 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Росстройком"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1132)/Выручка (130463) = 0.87 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Росстройком"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.02

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.02<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Росстройком"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.27

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Росстройком"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Росстройком"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Росстройком"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.767

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.018

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.023

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.024

Индекс Альтмана Z = 5.27

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Росстройком"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.27), коэффициент текущей ликвидности (1.02), коэффициент наличия собственных средств (0.02), рентабельность продукции (9.25%), рентабельность компании (0.87%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Росстройком"