Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация "Агентство вооруженной охраны" ИНН:1326203216 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:99985840 ОКВЭД:74.60

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года170216460
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2164600
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года9015870
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года158700
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года260374530
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3745300
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года260374530
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3745300
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100100100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1001000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года131110319
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1103190
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года231210419
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2104190
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года29164111
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1641110
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года29164111
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1641110
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года260374530
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3745300
21103 Выручка за отчетный год141818923120
21104 Выручка за предыдущий год189231200
21203 Себестоимость продаж за отчетный год136314221978
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год142219780
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год554701142
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год47011420
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год554701142
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год47011420
23503 Прочие расходы за отчетный год6899141
23504 Прочие расходы за предыдущий год991410
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-133711001
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год37110010
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-133711001
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год37110010
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-133711001
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год37110010

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация "Агентство вооруженной охраны"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация "Агентство вооруженной охраны"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация "Агентство вооруженной охраны"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-13)/Стоимость активов (260) = -5 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация "Агентство вооруженной охраны"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (55)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1363+0+0) = 4.04 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация "Агентство вооруженной охраны"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (55)/Выручка (1418) = 3.88 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация "Агентство вооруженной охраны"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-13)/Выручка (1418) = -0.92 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация "Агентство вооруженной охраны"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 8.97

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация "Агентство вооруженной охраны"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 8.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация "Агентство вооруженной охраны"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 3.1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация "Агентство вооруженной охраны"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.89

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация "Агентство вооруженной охраны"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.888

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.05

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.05

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 7.966

Индекс Альтмана Z = 13.691

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация "Агентство вооруженной охраны"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (3.1), коэффициент быстрой ликвидности (8.97), коэффициент текущей ликвидности (8.97), коэффициент наличия собственных средств (0.89), рентабельность продукции (3.88%), рентабельность компании (-0.92%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*3=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация "Агентство вооруженной охраны"