Общество с ограниченной ответственностью "Хово-Транс" ИНН:1326205213 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:99992774 ОКВЭД:63.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года425075438930
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года70738930399
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года47000
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года47000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года612745
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1274590
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года1800
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года474475559675
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года75559675491
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года474475559675
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года75559675491
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года10330548
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года10150445
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года10431025558
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1025558455
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года246842000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года420000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года123323309117
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2330911736
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года370165309117
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6530911736
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года474475559675
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года75559675491
21103 Выручка за отчетный год41966774215996
21104 Выручка за предыдущий год67742159970
21203 Себестоимость продаж за отчетный год41186713713963
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год32687158320
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год786052033
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год350551650
22103 Коммерческие расходы за отчетный год5101868
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год3445000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год27605165
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год6051650
23503 Прочие расходы за отчетный год52136
23504 Прочие расходы за предыдущий год21360
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год22584129
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5841290
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год411726
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год117260
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год18467103
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4671030
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год180103
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год46700

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Хово-Транс"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Хово-Транс"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Хово-Транс"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (18)/Стоимость активов (4744) = 0.38 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Хово-Транс"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (27)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4118+51+0) = 0.65 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Хово-Транс"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (27)/Выручка (4196) = 0.64 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Хово-Транс"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (18)/Выручка (4196) = 0.43 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Хово-Транс"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.15

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.15<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Хово-Транс"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.15

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Хово-Транс"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Хово-Транс"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.22

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Хово-Транс"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.74

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.004

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.005

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.282

Индекс Альтмана Z = 5.197

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Хово-Транс"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.15), коэффициент текущей ликвидности (1.15), коэффициент наличия собственных средств (0.22), рентабельность продукции (0.64%), рентабельность компании (0.43%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Хово-Транс"