Общество с ограниченной ответственностью "СтройТехМонтаж" ИНН:1326206337 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:86211255 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года22143000
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2214322177167310
12104 Запасы на конец предыдущего года1442785172446450
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года95246917106198124
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1667610619793010983
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года5550
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года165432932488
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5432932488259
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года36601890
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года954015422214070
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1903221407158560
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года9540390484358432587
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года41175435843258717782
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года7757847750
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года7847754620
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года785794785472
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года794785472407
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года8512000
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года35500000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года8512000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года35500000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года243382544279932115
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4881427993211415727
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года24338254427990
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года488142799321140
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года9540390484358432587
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года41175435843258717782
21103 Выручка за отчетный год2188157712610721012
21104 Выручка за предыдущий год15187261072101222541
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2118161692652020896
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год16169265202089622258
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год70-398-4130
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-982-4131160
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год70-398-4130
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-982-4131160
23403 Прочие доходы за отчетный год229315494241526
23404 Прочие доходы за предыдущий год53882415261967
23503 Прочие расходы за отчетный год229995007160460
23504 Прочие расходы за предыдущий год43181604601832
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2893980
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год88398820
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год11188016
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год18801684
24604 Прочее за предыдущий год61500
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-9931366
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год931366334
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-993130
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год9313660
32003 Величина капитала на 31101000
32007 Величина капитала на 3178477500
32008 Величина капитала на 3179478500
33003 Величина капитала на 31101000
33007 Величина капитала на 3178478400
33008 Величина капитала на 3179479400
36003 Чистые активы на 3178579400
36004 Чистые активы на 3179478500
41103 Поступления – всего за отчетный год27162267500
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год23312208600
41193 Прочие поступления за отчетный год38558900
41203 Платежи – всего за отчетный год32432506400
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год23032180100
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год24556100
41293 Прочие платежи за отчетный год695270200
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-527-238900
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-527-238900

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "СтройТехМонтаж"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "СтройТехМонтаж"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "СтройТехМонтаж"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-9)/Стоимость активов (9540) = -0.09 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "СтройТехМонтаж"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (70)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2118+0+0) = 3.31 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "СтройТехМонтаж"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (70)/Выручка (2188) = 3.2 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "СтройТехМонтаж"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-9)/Выручка (2188) = -0.41 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "СтройТехМонтаж"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 39.26

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СтройТехМонтаж"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 39.26

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СтройТехМонтаж"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.07

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.07<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СтройТехМонтаж"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.08

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "СтройТехМонтаж"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.975

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.09

Индекс Альтмана Z = 6.487

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "СтройТехМонтаж"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.07), коэффициент быстрой ликвидности (39.26), коэффициент текущей ликвидности (39.26), коэффициент наличия собственных средств (0.08), рентабельность продукции (3.2%), рентабельность компании (-0.41%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*2+0.1*3=1.8

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "СтройТехМонтаж"