ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙРИЭЛТОР" ИНН:1326206810 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:86212786 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года15379591147155
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года126739700
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года397000
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года243500
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года35000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года129119699590
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года196995911470
12103 Запасы на конец отчетного года19842437719981673
12104 Запасы на конец предыдущего года2437719981673787
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года344008654017132
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года8654017127317
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года9319412
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3194123
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3639311094821090
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года110948210918170
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3768411291730672964
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года112917306829641262
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года251525158000
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года25158006000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-27287-22710-132220
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-22710-13222-94530
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-24762-20185-12412-8843
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-20185-12412-8843-4149
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года2900290034003400
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года2900340034001500
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года17000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года2900291734000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года2917340034000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года70070039532422
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года700395324222296
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года5884612948581275986
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года129485812759851615
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года59546130185120800
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1301851208084070
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3768411291730672964
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года112917306829641262
21103 Выручка за отчетный год861791889932400920138
21104 Выручка за предыдущий год188993240092013812945
21203 Себестоимость продаж за отчетный год894991949471877724569
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год194947187771573815289
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-3320-595452320
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-5954523244000
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год3136918188310
22203 Управленческие расходы за отчетный год1253000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-4573-9090-39490
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-9090-3949-44310
23304 Проценты к уплате за предыдущий год15127118214
23403 Прочие доходы за отчетный год139556755211
23404 Прочие доходы за предыдущий год5675521125
23503 Прочие расходы за отчетный год15969959991
23504 Прочие расходы за предыдущий год99599912359
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-4774-9669-37670
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-9669-3767-46930
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-64-39500
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-395000
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год-171700
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год17000
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год87039700
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год397000
24603 Прочее за отчетный год69020000
24604 Прочее за предыдущий год200000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-4577-9489-3767-4693
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-9489-3767-4693-4759
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-4577-9489-37670
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-9489-3767-46930

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙРИЭЛТОР"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙРИЭЛТОР"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙРИЭЛТОР"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-4577)/Стоимость активов (37684) = -12.15 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙРИЭЛТОР"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-4573)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (89499+0+1253) = -5.04 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙРИЭЛТОР"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-4573)/Выручка (86179) = -5.31 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙРИЭЛТОР"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-4577)/Выручка (86179) = -5.31 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙРИЭЛТОР"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.61

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙРИЭЛТОР"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.58

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.58<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙРИЭЛТОР"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙРИЭЛТОР"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.66

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙРИЭЛТОР"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.596

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.121

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.127

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.397

Индекс Альтмана Z = -5.575

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙРИЭЛТОР"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.58), коэффициент текущей ликвидности (0.61), коэффициент наличия собственных средств (-0.66), рентабельность продукции (-5.31%), рентабельность компании (-5.31%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙРИЭЛТОР"

Еще предприятия