Общество с ограниченной ответственностью "Саранская Логистическая Компания "ООО"СЛК" ИНН:1326207010 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:86213047 ОКВЭД:63.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1867461247886
11504 Основные средства на конец предыдущего года612475920
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1867461240
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года612475920
12103 Запасы на конец отчетного года1027873409
12104 Запасы на конец предыдущего года8731760
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года322913214739
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года132120043032
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1021021220
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1022561512
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года435822960
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года229624360
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года23032842014254
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года8420100284544
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года472943073914
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года43074324694
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года746300
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года746300
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года10840411310340
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года411357043850
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1084041130
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года411357040
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года23032842014254
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года8420100284544
21103 Выручка за отчетный год179001474740320
21104 Выручка за предыдущий год147471851019789
21203 Себестоимость продаж за отчетный год168861467937791
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год146791785519441
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1014680
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год686550
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1014680
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год686550
23303 Проценты к уплате за отчетный год41400
23403 Прочие доходы за отчетный год4391048
23404 Прочие доходы за предыдущий год3991
23503 Прочие расходы за отчетный год181125168
23504 Прочие расходы за предыдущий год1254484
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год423-180
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-186200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год423-183220
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-18410202

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Саранская Логистическая Компания "ООО"СЛК"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Саранская Логистическая Компания "ООО"СЛК"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Саранская Логистическая Компания "ООО"СЛК"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (423)/Стоимость активов (23032) = 1.84 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Саранская Логистическая Компания "ООО"СЛК"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1014)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (16886+0+0) = 6 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Саранская Логистическая Компания "ООО"СЛК"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1014)/Выручка (17900) = 5.66 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Саранская Логистическая Компания "ООО"СЛК"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (423)/Выручка (17900) = 2.36 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Саранская Логистическая Компания "ООО"СЛК"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.4

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Саранская Логистическая Компания "ООО"СЛК"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.31

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Саранская Логистическая Компания "ООО"СЛК"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Саранская Логистическая Компания "ООО"СЛК"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.21

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Саранская Логистическая Компания "ООО"СЛК"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.281

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.018

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.018

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.258

Индекс Альтмана Z = -1.393

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Саранская Логистическая Компания "ООО"СЛК"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.31), коэффициент текущей ликвидности (0.4), коэффициент наличия собственных средств (0.21), рентабельность продукции (5.66%), рентабельность компании (2.36%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Саранская Логистическая Компания "ООО"СЛК"