Общество с ограниченной ответственностью "Стайл" ИНН:1326207450 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:86214058 ОКВЭД:74.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года275480560
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года480560451
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года275480560
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года480560451
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года275480560
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года480560451
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года19500
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года48000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года205480560
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года480560451
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года7000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года7000
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года275480560
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года480560451
21103 Выручка за отчетный год1357896720964
21104 Выручка за предыдущий год89672096418044
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1074831819563
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год83181956316706
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2836491401
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год64914011338
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2836491401
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год64914011338
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2836491401
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год64914011338
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год420210
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2416491191
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год64911911158
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год24100
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год64900

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Стайл"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Стайл"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Стайл"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (241)/Стоимость активов (275) = 87.64 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Стайл"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (283)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1074+0+0) = 26.35 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Стайл"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (283)/Выручка (1357) = 20.85 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Стайл"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (241)/Выручка (1357) = 17.76 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Стайл"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.93

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Стайл"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.93

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Стайл"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 3.93

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Стайл"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.75

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Стайл"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.745

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.876

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.029

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.929

Индекс Альтмана Z = 17.733

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Стайл"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (3.93), коэффициент быстрой ликвидности (3.93), коэффициент текущей ликвидности (3.93), коэффициент наличия собственных средств (0.75), рентабельность продукции (20.85%), рентабельность компании (17.76%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Стайл"