Общество с ограниченной ответственностью "ТС-Партнер" ИНН:1326207958 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:86215282 ОКВЭД:51.90

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2950122378
11504 Основные средства на конец предыдущего года1223780
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2950122378
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1223780
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года43500
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года35000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года61479132
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года791320
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года2000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года638429132
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4291320
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года35881652210
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года16522100
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года252000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года25301010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года105800
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года1642170
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1058164217
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1642170
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года35881652210
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года16522100
21103 Выручка за отчетный год110710841061
21104 Выручка за предыдущий год108410610
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год110710841061
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год108410610
22103 Коммерческие расходы за отчетный год116600
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-5910841061
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год108410610
23403 Прочие доходы за отчетный год200
23503 Прочие расходы за отчетный год2900
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-8610841061
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год108410610
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год33640
24603 Прочее за отчетный год9100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1771051997
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год10519970
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-17700
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год105100
41103 Поступления – всего за отчетный год110710840
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год110710840
41203 Платежи – всего за отчетный год57210050
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год4500
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год5274940
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год535790
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период535790

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "ТС-Партнер"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "ТС-Партнер"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "ТС-Партнер"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-177)/Стоимость активов (3588) = -4.93 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "ТС-Партнер"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-59)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+1166+0) = -5.06 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "ТС-Партнер"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-59)/Выручка (1107) = -5.33 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "ТС-Партнер"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-177)/Выручка (1107) = -15.99 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "ТС-Партнер"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.6

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ТС-Партнер"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.58

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.58<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ТС-Партнер"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.58

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ТС-Партнер"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.71

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "ТС-Партнер"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.117

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.049

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.024

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.391

Индекс Альтмана Z = 1.422

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.422<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "ТС-Партнер"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.58), коэффициент быстрой ликвидности (0.58), коэффициент текущей ликвидности (0.6), коэффициент наличия собственных средств (0.71), рентабельность продукции (-5.33%), рентабельность компании (-15.99%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*3+0.2*1+0.15*3+0.1*3=2.4

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "ТС-Партнер"