Общество с ограниченной ответственностью "ПР Солюшн" ИНН:1326208077 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:86215626 ОКВЭД:74.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года31100
11504 Основные средства на конец предыдущего года10900
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года31100
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года10900
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4301629430
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1009348397
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года439192234
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1922340
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4740821664
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1201582397
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года5051821664
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1310582397
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года37373760
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года6765340
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3737376604
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года676534363
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года131544560
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6334834
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года131544560
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6334834
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года5052821664
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1309582397
21103 Выручка за отчетный год2163743253750
21104 Выручка за предыдущий год475337505626
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год216374325541
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4753543334
22203 Управленческие расходы за отчетный год1836141740
22204 Управленческие расходы за предыдущий год430200
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3276151541
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год451543334
23503 Прочие расходы за отчетный год141217
23504 Прочие расходы за предыдущий год121717
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3262139524
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год439526317
24603 Прочее за отчетный год201770
24604 Прочее за предыдущий год77700
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год306162441
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год362373317
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год3061620
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год3623730

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "ПР Солюшн"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "ПР Солюшн"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "ПР Солюшн"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3061)/Стоимость активов (5051) = 60.6 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "ПР Солюшн"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3276)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+18361) = 17.84 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "ПР Солюшн"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3276)/Выручка (21637) = 15.14 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "ПР Солюшн"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3061)/Выручка (21637) = 14.15 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "ПР Солюшн"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.6

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ПР Солюшн"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.6

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ПР Солюшн"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.33

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ПР Солюшн"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.74

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "ПР Солюшн"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.678

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.606

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.646

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.842

Индекс Альтмана Z = 13.748

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "ПР Солюшн"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.33), коэффициент быстрой ликвидности (3.6), коэффициент текущей ликвидности (3.6), коэффициент наличия собственных средств (0.74), рентабельность продукции (15.14%), рентабельность компании (14.15%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "ПР Солюшн"