Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация "РУСИЧИ" ИНН:1326208373 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:86216376 ОКВЭД:74.60

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года69892137
12104 Запасы на конец предыдущего года921380
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года326136793969
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года367939692046
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года17210
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года413137724106
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года377241072046
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года413137724107
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года377241072046
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года27791744344
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1744344-1130
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года135220282347
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года202823482218
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года135220283762
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года202837633176
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года413137724107
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года377241072046
21103 Выручка за отчетный год101451369012693
21104 Выручка за предыдущий год13690126937859
21203 Себестоимость продаж за отчетный год9931118550
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1185505847
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год214183512693
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1835126932012
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год214183512693
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1835126932012
23503 Прочие расходы за отчетный год17144711538
23504 Прочие расходы за предыдущий год447115381359
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4313881155
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год13881155653
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год4313881155
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год13881155653

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация "РУСИЧИ"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация "РУСИЧИ"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация "РУСИЧИ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (43)/Стоимость активов (4131) = 1.04 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация "РУСИЧИ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (214)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (9931+0+0) = 2.15 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация "РУСИЧИ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (214)/Выручка (10145) = 2.11 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация "РУСИЧИ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (43)/Выручка (10145) = 0.42 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация "РУСИЧИ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.06

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация "РУСИЧИ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.54

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация "РУСИЧИ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.13

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация "РУСИЧИ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.67

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация "РУСИЧИ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.673

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.01

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.01

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.055

Индекс Альтмана Z = 6.672

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация "РУСИЧИ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.13), коэффициент быстрой ликвидности (2.54), коэффициент текущей ликвидности (3.06), коэффициент наличия собственных средств (0.67), рентабельность продукции (2.11%), рентабельность компании (0.42%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация "РУСИЧИ"