Общество с ограниченной ответственностью "Алирстрой" ИНН:1326209176 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:86218234 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2464920
11504 Основные средства на конец предыдущего года49200
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2464920
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года49200
12103 Запасы на конец отчетного года85020893
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1226354881682
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года623216820
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года354383183
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3831830
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года12702552625762
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6270257620
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года12948601825762
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года6762257620
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года98793546744
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года35477440
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года98893556754
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года35577540
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года13654720
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года47200
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1694199025008
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2733250080
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3059246225008
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3205250080
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года12948601825762
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года6762257620
21103 Выручка за отчетный год288773401024732
21104 Выручка за предыдущий год34010247320
21203 Себестоимость продаж за отчетный год225453120723134
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год31207231340
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год633228031598
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год280315980
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год633228031598
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год280315980
23404 Прочие доходы за предыдущий год1200
23504 Прочие расходы за предыдущий год1200
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год633228031598
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год280315980
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год633228031598
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год280315980
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год633228031598
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год280315980
32003 Величина капитала на 3110100
32007 Величина капитала на 31354715980
32008 Величина капитала на 31355716080
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))633200
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)633200
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))633200
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)633200
33003 Величина капитала на 3110100
33007 Величина капитала на 31987935460
33008 Величина капитала на 31988935560
36003 Чистые активы на 31988900
36004 Чистые активы на 31355700
41103 Поступления – всего за отчетный год27095340220
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год27064340100
41193 Прочие поступления за отчетный год31120
41203 Платежи – всего за отчетный год26779287580
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год23589254830
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год293119930
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год2287200
41293 Прочие платежи за отчетный год315620
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год31652640
43103 Поступления – всего за отчетный год10007860
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год10007860
43203 Платежи – всего за отчетный год10007000
43293 Прочие платежи за отчетный год10007000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период31653500

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Алирстрой"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Алирстрой"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Алирстрой"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (6332)/Стоимость активов (12948) = 48.9 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Алирстрой"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (6332)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (22545+0+0) = 28.09 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Алирстрой"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (6332)/Выручка (28877) = 21.93 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Алирстрой"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (6332)/Выручка (28877) = 21.93 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Алирстрой"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.15

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Алирстрой"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.12

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Алирстрой"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.12

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Алирстрой"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.76

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Алирстрой"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.85

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.489

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.489

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.233

Индекс Альтмана Z = 13.851

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Алирстрой"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.12), коэффициент быстрой ликвидности (4.12), коэффициент текущей ликвидности (4.15), коэффициент наличия собственных средств (0.76), рентабельность продукции (21.93%), рентабельность компании (21.93%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Алирстрой"