Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация "Вымпел" ИНН:1326209810 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:86220828 ОКВЭД:74.60

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года300110127
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года110127122
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года300110127
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года110127122
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года300110127
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года110127122
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100100100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100100100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года121027
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года102722
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года112110127
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года110127122
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года18800
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года18800
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года300110127
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года110127122
21103 Выручка за отчетный год160129563716
21104 Выручка за предыдущий год295637162407
21203 Себестоимость продаж за отчетный год158929460
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год294600
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год12103716
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1037162407
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год12105
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год10514
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год12105
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год10514
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год12105
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год10514
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год12105
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год10514

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация "Вымпел"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация "Вымпел"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация "Вымпел"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (12)/Стоимость активов (300) = 4 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация "Вымпел"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (12)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1589+0+0) = 0.76 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация "Вымпел"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (12)/Выручка (1601) = 0.75 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация "Вымпел"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (12)/Выручка (1601) = 0.75 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация "Вымпел"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.6

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация "Вымпел"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.6

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация "Вымпел"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация "Вымпел"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.37

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.37<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация "Вымпел"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.373

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.04

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.04

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.596

Индекс Альтмана Z = 3.472

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация "Вымпел"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.6), коэффициент текущей ликвидности (1.6), коэффициент наличия собственных средств (0.37), рентабельность продукции (0.75%), рентабельность компании (0.75%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*2+0.15*2+0.1*2=1.55

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Частная охранная организация "Вымпел"