Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания "ПартнерГрупп" ИНН:1326210132 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:86221680 ОКВЭД:51.53.24

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года19131921929510601
11504 Основные средства на конец предыдущего года19219295106016150
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1913192192950
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года19219295106480
12103 Запасы на конец отчетного года663648863701
12104 Запасы на конец предыдущего года648863701491
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года48295693556167992636
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года699226168379599106106
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года3137924603377810
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года2460337781109520
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3839791495
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года83979149590
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года80340946131043090
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года95180104314937350
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года8225496535113604105479
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года97101113609104382112884
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2020200
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2020200
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года773433-2360
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года428-23666320
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года793453-2166650
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года448-21666523968
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года77144746429574773328
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года74642957477332891098
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4317214411807425177
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года22011180782407817819
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года81461960831138210
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года96653113825974060
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года8225496535113605105479
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года97101113609104382112884
21103 Выручка за отчетный год66290295647303684437439
21104 Выручка за предыдущий год295524303684437439445312
21203 Себестоимость продаж за отчетный год57923282219290707426058
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год282219290706422281436799
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год836713428129770
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1330512978151580
22103 Коммерческие расходы за отчетный год3378348454620
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год3484546252820
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4989994475150
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год9821751698760
23203 Проценты к получению за отчетный год729519969200
23204 Проценты к получению за предыдущий год200592053640
23303 Проценты к уплате за отчетный год109909569769911841
23304 Проценты к уплате за предыдущий год95697699103419900
23403 Прочие доходы за отчетный год23145137247112
23404 Прочие доходы за предыдущий год566372417485269
23503 Прочие расходы за отчетный год1080197718123232
23504 Прочие расходы за предыдущий год1979181232281006
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год44584526480
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год844264934190
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год100176356738
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год176356423580
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-117970
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-897510
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год34566926162682
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год668261726712298
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год34566926160
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год668261726710

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания "ПартнерГрупп"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания "ПартнерГрупп"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания "ПартнерГрупп"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (345)/Стоимость активов (82254) = 0.42 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания "ПартнерГрупп"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4989)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (57923+3378+0) = 8.14 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания "ПартнерГрупп"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4989)/Выручка (66290) = 7.53 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания "ПартнерГрупп"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (345)/Выручка (66290) = 0.52 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания "ПартнерГрупп"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.6

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания "ПартнерГрупп"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.59

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.59<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания "ПартнерГрупп"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания "ПартнерГрупп"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания "ПартнерГрупп"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.924

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.004

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.005

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.01

Индекс Альтмана Z = 6.119

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания "ПартнерГрупп"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.59), коэффициент текущей ликвидности (0.6), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (7.53%), рентабельность компании (0.52%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания "ПартнерГрупп"