Общество с ограниченной ответственностью "Омникомм-Саранск" ИНН:1326210421 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:86222709 ОКВЭД:50.30.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года81284138
11504 Основные средства на конец предыдущего года84138191
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года777
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года7722
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года81991145
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года91145213
12103 Запасы на конец отчетного года17721203264
12104 Запасы на конец предыдущего года1203264224
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года36301324505
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1324505575
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года205000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года9501182164
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1182164416
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года333
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года3387
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года84053712936
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года37129361302
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года922438031081
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года380310811515
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года121212
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года121212
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года24441787606
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1787606232
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года24561799618
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1799618244
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года935017
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года58332004446
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года20044461014
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года67682004463
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года20044631190
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года922438031081
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года380310811515
21103 Выручка за отчетный год23200205876180
21104 Выручка за предыдущий год2058761802184
21203 Себестоимость продаж за отчетный год21107178874556
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1788745561055
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год209327001624
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год270016241129
22203 Управленческие расходы за отчетный год121011741153
22204 Управленческие расходы за предыдущий год11741153883
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год8831526471
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1526471246
23204 Проценты к получению за предыдущий год1300
23303 Проценты к уплате за отчетный год300
23503 Прочие расходы за отчетный год606333
23504 Прочие расходы за предыдущий год633330
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год8201476438
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1476438216
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год16429588
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2958825
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год6561181335
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1181335191
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год6561181335
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1181335191

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Омникомм-Саранск"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Омникомм-Саранск"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Омникомм-Саранск"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (656)/Стоимость активов (9224) = 7.11 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Омникомм-Саранск"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (883)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (21107+0+1210) = 3.96 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Омникомм-Саранск"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (883)/Выручка (23200) = 3.81 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Омникомм-Саранск"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (656)/Выручка (23200) = 2.83 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Омникомм-Саранск"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.94

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Омникомм-Саранск"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.68

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.68<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Омникомм-Саранск"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.14

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Омникомм-Саранск"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.27

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.27<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Омникомм-Саранск"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.279

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.071

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.089

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.363

Индекс Альтмана Z = 3.041

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Омникомм-Саранск"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.14), коэффициент быстрой ликвидности (0.68), коэффициент текущей ликвидности (0.94), коэффициент наличия собственных средств (0.27), рентабельность продукции (3.81%), рентабельность компании (2.83%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*3+0.2*2+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Омникомм-Саранск"