Общество с ограниченной ответственностью "Медицинская компания "Сервис Мед" ИНН:1326210750 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:86224140 ОКВЭД:85.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года20632063196
11504 Основные средства на конец предыдущего года195619560
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года20632063196
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года195619560
12103 Запасы на конец отчетного года72720
12104 Запасы на конец предыдущего года70700
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года220
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года660
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года74740
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года76760
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года21372137196
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года203220320
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года19191919196
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года182918290
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2182180
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2032030
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2182180
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2032030
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года21372137196
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года203220320
21103 Выручка за отчетный год866386638034
21104 Выручка за предыдущий год803480340
21203 Себестоимость продаж за отчетный год600360035808
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год580858080
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год266026602226
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год222622260
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год266026602226
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год222622260
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год266026602226
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год222622260
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год266026602226
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год222622260

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Медицинская компания "Сервис Мед"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Медицинская компания "Сервис Мед"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Медицинская компания "Сервис Мед"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2660)/Стоимость активов (2137) = 124.47 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Медицинская компания "Сервис Мед"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2660)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6003+0+0) = 44.31 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Медицинская компания "Сервис Мед"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2660)/Выручка (8663) = 30.71 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Медицинская компания "Сервис Мед"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2660)/Выручка (8663) = 30.71 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Медицинская компания "Сервис Мед"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.34

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Медицинская компания "Сервис Мед"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Медицинская компания "Сервис Мед"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Медицинская компания "Сервис Мед"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.9

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Медицинская компания "Сервис Мед"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.067

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 1.245

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.245

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 8.803

Индекс Альтмана Z = 21.229

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Медицинская компания "Сервис Мед"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.01), коэффициент текущей ликвидности (0.34), коэффициент наличия собственных средств (0.9), рентабельность продукции (30.71%), рентабельность компании (30.71%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Медицинская компания "Сервис Мед"