Кредитный потребительский кооператив финансовой взаимопомощи "Центр финансовой поддержки" ИНН:1326210799 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:86224401 ОКВЭД:65.22.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года111460
11504 Основные средства на конец предыдущего года46460
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года444405898341099
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года589834109926673
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года445515902941145
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года590294114526719
12103 Запасы на конец отчетного года1220
12104 Запасы на конец предыдущего года200
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1452448971230
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года48971230216
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года181191391114672
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года139111467210870
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года8659314010195
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3140101953775
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года413142195026097
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года219502609714861
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года858658097967242
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года809796724241580
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года686953672807
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года536728071595
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года19673321740
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года33217402615
13603 Резервный капитал на конец отчетного года1114646
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года464646
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года387235962541
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года359625411498
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года12819123306134
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1233061345754
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года1569117102349
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года17102349698
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1569117102349
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года17102349698
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года569306653458605
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года665345860535022
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года425405154
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года405154106
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года573556693958759
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года669395875935128
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года858658097967242
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года809796724241580
23203 Проценты к получению за отчетный год201541933011280
23204 Проценты к получению за предыдущий год19330112806435
23303 Проценты к уплате за отчетный год1024788156500
23304 Проценты к уплате за предыдущий год881565003634
23403 Прочие доходы за отчетный год3894368399
23404 Прочие доходы за предыдущий год368399503
23503 Прочие расходы за отчетный год3463246144
23504 Прочие расходы за предыдущий год24614470
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год10338106375035
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1063750353234
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год601510350
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год510350208
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год9737101274685
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1012746853026
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год9737101274685
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1012746853026
32003 Величина капитала на 31536728071595
32005 Величина капитала на 3133217402615
32006 Величина капитала на 31464646
32007 Величина капитала на 31359625411498
32008 Величина капитала на 311233061355754
33103 Увеличение капитала - всего (Уставный капитал)882468272294
33105 Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал)170241765110311
33106 Увеличение капитала - всего (Резервный капитал)6500
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))27610541044
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)261892553213649
33203 Уменьшение капитала - всего (Уставный капитал)732242671082
33205 Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал)183781507012186
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)257001933713268
33235 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Добавочный капитал)1837800
33238 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)1837800
33243 Уменьшение номинальной стоимости акций (Уставный капитал)732200
33248 Уменьшение номинальной стоимости акций (ИТОГО)732200
33003 Величина капитала на 31686953672807
33005 Величина капитала на 3119673321740
33006 Величина капитала на 311114646
33007 Величина капитала на 31387235962542
33008 Величина капитала на 3112819123306135
36003 Чистые активы на 3112819123306135
36004 Чистые активы на 311233061355754
41103 Поступления – всего за отчетный год1167010472343276
41193 Прочие поступления за отчетный год1167010472343276
41203 Платежи – всего за отчетный год2094110704946085
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год879148733194
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год224212756
41293 Прочие платежи за отчетный год99089891242835
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-9271-2326-2809
42103 Поступления – всего за отчетный год13344412996395207
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год10918411296483434
42143 Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год191451663129
42193 Прочие поступления за отчетный год511536811744
42203 Платежи – всего за отчетный год111331130747101895
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год1113311307470
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год22113-784-6684
43103 Поступления – всего за отчетный год12531212555091830
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год1164811186090
43123 Денежных вкладов собственников (участников) за отчетный год882468262293
43193 Прочие поступления за отчетный год711589537
43203 Платежи – всего за отчетный год13263512949575913
43213 Собственникам (участникам) в связи с выкупом у них акций (долей участия) организации или их выходом из состава участников за отчетный год707342620
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год1205581241490
43293 Прочие платежи за отчетный год5004108474834
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-7323-394515917
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период5519-70556420
61003 Остаток средств на начало отчетного года33217402615
62103 Вступительные взносы за отчетный год107144116
62153 Членские взносы за отчетный год740287046548
62203 Целевые взносы за отчетный год54225
62403 Прибыль от предпринимательской деятельности организации за отчетный год9737101274685
62003 Поступило средств - всего за отчетный год173001899711354
63103 Расходы на целевые мероприятия за отчетный год78517231614
63113 в том числе: социальная и благотворительная помощь за отчетный год460251228
63133 иные мероприятия за отчетный год32514721386
63203 Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год172861442211023
63213 в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год716173176022
63223 выплаты, не связанные с оплатой труда за отчетный год13011633
63233 расходы на служебные командировки и деловые поездки за отчетный год222348514
63243 содержание помещений, зданий, автомобильного транспорта и иного имущества (кроме ремонта) за отчетный год615946673003
63253 ремонт основных средств и иного имущества за отчетный год2259651659
63263 прочие за отчетный год13551323792
63303 Приобретение основных средств, инвентаря и иного имущества за отчетный год518143402
63503 Прочие за отчетный год65128190
63003 Использовано средств - всего за отчетный год186541641613229
64003 Остаток средств на конец отчетного года19673321740

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Кредитный потребительский кооператив финансовой взаимопомощи "Центр финансовой поддержки"

Прибыль

Прибыль Кредитный потребительский кооператив финансовой взаимопомощи "Центр финансовой поддержки"

Чистые активы

Чистые активы Кредитный потребительский кооператив финансовой взаимопомощи "Центр финансовой поддержки"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (9737)/Стоимость активов (85865) = 11.34 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Кредитный потребительский кооператив финансовой взаимопомощи "Центр финансовой поддержки"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Кредитный потребительский кооператив финансовой взаимопомощи "Центр финансовой поддержки"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Кредитный потребительский кооператив финансовой взаимопомощи "Центр финансовой поддержки"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (9737)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Кредитный потребительский кооператив финансовой взаимопомощи "Центр финансовой поддержки"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.18

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.18<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Кредитный потребительский кооператив финансовой взаимопомощи "Центр финансовой поддержки"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.18

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Кредитный потребительский кооператив финансовой взаимопомощи "Центр финансовой поддержки"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.15

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Кредитный потребительский кооператив финансовой взаимопомощи "Центр финансовой поддержки"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.15

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Кредитный потребительский кооператив финансовой взаимопомощи "Центр финансовой поддержки"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.476

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.113

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.12

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.175

Индекс Альтмана Z = 4.481

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Кредитный потребительский кооператив финансовой взаимопомощи "Центр финансовой поддержки"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.15), коэффициент быстрой ликвидности (1.18), коэффициент текущей ликвидности (1.18), коэффициент наличия собственных средств (0.15), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Кредитный потребительский кооператив финансовой взаимопомощи "Центр финансовой поддержки"