Общество с ограниченной ответственностью "Центр нормативно-технической информации "Техэксперт" ИНН:1326210855 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:86224594 ОКВЭД:72.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года511550533188
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года50533188585
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года1611070
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года10700
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года702252891
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года252891439
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года597954124085
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года541240851024
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года597954124085
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года541240851024
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года556844883436
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года44883436892
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года557844983446
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года44983446902
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года401914639
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года914639122
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года401914639
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года914639122
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года597954124085
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года541240851024
21103 Выручка за отчетный год598046783339
21104 Выручка за предыдущий год467833392146
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год598046783339
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год467833391574
22203 Управленческие расходы за отчетный год35022955595
22204 Управленческие расходы за предыдущий год29555950
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год247817232744
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год172327441574
23503 Прочие расходы за отчетный год263518
23504 Прочие расходы за предыдущий год351817
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год245216882728
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год168827281619
24603 Прочее за отчетный год1641240
24604 Прочее за предыдущий год124057
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год228815642728
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год156427281562
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год228815642728
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год156427281562

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Центр нормативно-технической информации "Техэксперт"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Центр нормативно-технической информации "Техэксперт"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Центр нормативно-технической информации "Техэксперт"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2288)/Стоимость активов (5979) = 38.27 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Центр нормативно-технической информации "Техэксперт"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2478)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+3502) = 70.76 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Центр нормативно-технической информации "Техэксперт"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2478)/Выручка (5980) = 41.44 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Центр нормативно-технической информации "Техэксперт"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2288)/Выручка (5980) = 38.26 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Центр нормативно-технической информации "Техэксперт"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 14.51

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Центр нормативно-технической информации "Техэксперт"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 14.51

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Центр нормативно-технической информации "Техэксперт"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.75

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Центр нормативно-технической информации "Техэксперт"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.93

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Центр нормативно-технической информации "Техэксперт"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.933

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.383

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.41

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 13.91

Индекс Альтмана Z = 24.73

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Центр нормативно-технической информации "Техэксперт"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.75), коэффициент быстрой ликвидности (14.51), коэффициент текущей ликвидности (14.51), коэффициент наличия собственных средств (0.93), рентабельность продукции (41.44%), рентабельность компании (38.26%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Центр нормативно-технической информации "Техэксперт"