Товарищество Собственников Жилья "Парк" ИНН:1326211961 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:86228310 ОКВЭД:70.32

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года15110
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1100
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5331440
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года14400
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5481550
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года15500
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года5491550
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года15500
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года5471530
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года15300
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года220
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года200
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года220
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года200
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года5491550
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года15500
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1490
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год900
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-14-90
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-900
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-14-90
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-900
23403 Прочие доходы за отчетный год4071630
23404 Прочие доходы за предыдущий год16300
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3931540
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год15400
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3931540
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год15400

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Товарищество Собственников Жилья "Парк"

Прибыль

Прибыль Товарищество Собственников Жилья "Парк"

Чистые активы

Чистые активы Товарищество Собственников Жилья "Парк"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (393)/Стоимость активов (549) = 71.58 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Товарищество Собственников Жилья "Парк"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-14)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (14+0+0) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Товарищество Собственников Жилья "Парк"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-14)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Товарищество Собственников Жилья "Парк"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (393)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Товарищество Собственников Жилья "Парк"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 274

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Товарищество Собственников Жилья "Парк"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 274

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Товарищество Собственников Жилья "Парк"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 266.5

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Товарищество Собственников Жилья "Парк"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Товарищество Собственников Жилья "Парк"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.995

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.716

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.716

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 273.5

Индекс Альтмана Z = 300.848

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Товарищество Собственников Жилья "Парк"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (266.5), коэффициент быстрой ликвидности (274), коэффициент текущей ликвидности (274), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Товарищество Собственников Жилья "Парк"