Общество с ограниченной ответственностью "Профессиональные Системы" ИНН:1326212588 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:63970047 ОКВЭД:51.85

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года1111
12104 Запасы на конец предыдущего года1111
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1952043838
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года204383827
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1428365
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года42836582
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года1243130
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года431300
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2092901350
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2901351040
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года209290135104
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года290135104110
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года7575650
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года7565580
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года85857568
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года85756866
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1242056036
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года205603644
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года124205600
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года20560360
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года209290135104
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года290135104110
21104 Выручка за предыдущий год889569448489
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год27215457461
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6174153910
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год5933953810
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2420100
23504 Прочие расходы за предыдущий год97711
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год151330
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3313
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1210214
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год121020

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Профессиональные Системы"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Профессиональные Системы"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Профессиональные Системы"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (209) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Профессиональные Системы"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Профессиональные Системы"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Профессиональные Системы"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Профессиональные Системы"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.69

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Профессиональные Системы"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.58

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Профессиональные Системы"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Профессиональные Системы"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.41

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Профессиональные Системы"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.407

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.685

Индекс Альтмана Z = 3.389

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Профессиональные Системы"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (1.58), коэффициент текущей ликвидности (1.69), коэффициент наличия собственных средств (0.41), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Профессиональные Системы"