Общество с ограниченной ответственностью "Ильин Инвест" ИНН:1326212877 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:63971093 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года548720972243
11504 Основные средства на конец предыдущего года209722430
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года548720972243
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года209722430
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года108757620
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года575200
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года615074
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года150740
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года109372694
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года725940
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года657928232337
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года282323370
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года296427472171
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года274721710
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года361576166
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года761660
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года361576166
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года761660
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года657928232337
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года282323370
21103 Выручка за отчетный год421141214491
21104 Выручка за предыдущий год412144910
21203 Себестоимость продаж за отчетный год380334692116
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год346921160
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4086522375
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год65223750
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4086522375
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год65223750
23503 Прочие расходы за отчетный год11714204
23504 Прочие расходы за предыдущий год142043
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2916382171
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год6382171-3
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год4690
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год900
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2456292171
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год6292171-3

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Ильин Инвест"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Ильин Инвест"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Ильин Инвест"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (245)/Стоимость активов (6579) = 3.72 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Ильин Инвест"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (408)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3803+0+0) = 10.73 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Ильин Инвест"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (408)/Выручка (4211) = 9.69 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Ильин Инвест"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (245)/Выручка (4211) = 5.82 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Ильин Инвест"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.3

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Ильин Инвест"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.3

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Ильин Инвест"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Ильин Инвест"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.45

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Ильин Инвест"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.383

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.037

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.044

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.82

Индекс Альтмана Z = -1.235

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Ильин Инвест"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.3), коэффициент текущей ликвидности (0.3), коэффициент наличия собственных средств (0.45), рентабельность продукции (9.69%), рентабельность компании (5.82%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*2=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Ильин Инвест"