Общество с ограниченной ответственностью "Стройзаказчик" ИНН:1326213052 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:63971584 ОКВЭД:74.14

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года7165271590
11504 Основные средства на конец предыдущего года71590179560
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года7165271590
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года71590179560
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4783898359
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2546714993
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года560000
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года728920
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1202504
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года250429
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года103958100863
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года10086215022
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года175610172453
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года172453194581
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года262330
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года112440
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2624311254
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года11254-1312
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года146463158413
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года15841377631
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года29042786
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2786118262
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года149367161199
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года161199195893
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года175610172453
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года172453194581
21103 Выручка за отчетный год2617320017
21104 Выручка за предыдущий год2001713883
21203 Себестоимость продаж за отчетный год949717
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год7177794
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2522419300
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год193006089
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2522419300
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год193006089
23203 Проценты к получению за отчетный год131900
23204 Проценты к получению за предыдущий год38510
23303 Проценты к уплате за отчетный год2098110246
23304 Проценты к уплате за предыдущий год102435988
23404 Прочие доходы за предыдущий год30121
23503 Прочие расходы за отчетный год1944122
23504 Прочие расходы за предыдущий год122188
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1548912813
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1281334
24603 Прочее за отчетный год4980
24604 Прочее за предыдущий год2470
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1499112566
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год12566-184
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год149910
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год125660

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Стройзаказчик"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Стройзаказчик"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Стройзаказчик"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (14991)/Стоимость активов (175610) = 8.54 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Стройзаказчик"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (25224)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (949+0+0) = 2657.96 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Стройзаказчик"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (25224)/Выручка (26173) = 96.37 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Стройзаказчик"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (14991)/Выручка (26173) = 57.28 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Стройзаказчик"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.32

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Стройзаказчик"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.32

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Стройзаказчик"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Стройзаказчик"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.15

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Стройзаказчик"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.575

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.085

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.088

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.176

Индекс Альтмана Z = 4.825

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Стройзаказчик"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.32), коэффициент текущей ликвидности (0.32), коэффициент наличия собственных средств (0.15), рентабельность продукции (96.37%), рентабельность компании (57.28%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Стройзаказчик"