Общество с ограниченной ответственностью "Строительная компания "ЭлитДизайн" ИНН:1326214056 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:63974690 ОКВЭД:45.41

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года67200
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года67200
12103 Запасы на конец отчетного года206116800
12104 Запасы на конец предыдущего года167400
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года12115076877
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года146168776803
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года69000
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года621286
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года5100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года287232496890
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года324968906890
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года287239736890
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года392168906890
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года244023561994
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года242119941994
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года245023662004
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года243120042004
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года10000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года32116074886
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года149048864886
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года42116094886
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года149048864886
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года287239736890
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года392168906890
21103 Выручка за отчетный год405814500
21104 Выручка за предыдущий год147000
21203 Себестоимость продаж за отчетный год142624410
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год241300
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2632-9910
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-94300
22203 Управленческие расходы за отчетный год225514030
22204 Управленческие расходы за предыдущий год136800
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год377-23940
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-231100
23503 Прочие расходы за отчетный год3131000
23504 Прочие расходы за предыдущий год97031
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год64-24940
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-24080-31
24603 Прочее за отчетный год78860
24604 Прочее за предыдущий год8610
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-14-25800
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-2494-1-31
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-14-25800
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-24940-31

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Строительная компания "ЭлитДизайн"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Строительная компания "ЭлитДизайн"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Строительная компания "ЭлитДизайн"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-14)/Стоимость активов (2872) = -0.49 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Строительная компания "ЭлитДизайн"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (377)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1426+0+2255) = 10.24 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Строительная компания "ЭлитДизайн"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (377)/Выручка (4058) = 9.29 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Строительная компания "ЭлитДизайн"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-14)/Выручка (4058) = -0.34 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Строительная компания "ЭлитДизайн"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.18

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Строительная компания "ЭлитДизайн"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.29

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Строительная компания "ЭлитДизайн"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Строительная компания "ЭлитДизайн"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.85

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Строительная компания "ЭлитДизайн"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.888

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.005

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.022

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 5.819

Индекс Альтмана Z = 12.067

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Строительная компания "ЭлитДизайн"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.29), коэффициент текущей ликвидности (5.18), коэффициент наличия собственных средств (0.85), рентабельность продукции (9.29%), рентабельность компании (-0.34%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Строительная компания "ЭлитДизайн"