Общество с ограниченной ответственностью "Передвижная механизированная колонна № 1" ИНН:1326214289 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:63975180 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1804887961118
11504 Основные средства на конец предыдущего года48879611181471
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1804887960
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года48879611180
12103 Запасы на конец отчетного года5305607560864251
12104 Запасы на конец предыдущего года607560864251251
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года87136931084
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года13611610771261
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года52250
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2250817
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5397621362040
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6213620453850
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года5577670170006503
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года6701700065033800
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года328110211051101
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1102110511011155
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года36242894225262
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года28942252620
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1625270536435340
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2705364353402645
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5249559958950
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5599589554020
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года5577670170006503
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года6701700065033800
21103 Выручка за отчетный год237120655489003
21104 Выручка за предыдущий год1206554890036925
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1721227042158819
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2270536167226352
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-1484-106413330
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-106418722810
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1484-10641870
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-10641871840
23403 Прочие доходы за отчетный год1641121600
23404 Прочие доходы за предыдущий год121600910
23503 Прочие расходы за отчетный год159155179238
23504 Прочие расходы за предыдущий год1551792381104
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-2-380
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-38-540
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-2-34-54
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-34-54306

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Передвижная механизированная колонна № 1"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Передвижная механизированная колонна № 1"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Передвижная механизированная колонна № 1"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-2)/Стоимость активов (5577) = -0.04 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Передвижная механизированная колонна № 1"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1484)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1721+0+0) = -86.23 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Передвижная механизированная колонна № 1"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1484)/Выручка (237) = -626.16 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Передвижная механизированная колонна № 1"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-2)/Выручка (237) = -0.84 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Передвижная механизированная колонна № 1"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.03

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.03<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Передвижная механизированная колонна № 1"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Передвижная механизированная колонна № 1"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Передвижная механизированная колонна № 1"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Передвижная механизированная колонна № 1"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.676

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.062

Индекс Альтмана Z = 4.5

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Передвижная механизированная колонна № 1"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.02), коэффициент текущей ликвидности (1.03), коэффициент наличия собственных средств (0.06), рентабельность продукции (-626.16%), рентабельность компании (-0.84%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Передвижная механизированная колонна № 1"