Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом "Водный Мир" ИНН:1326214539 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:63976067 ОКВЭД:51.34.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года276250133463
12104 Запасы на конец предыдущего года501334631660
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года203734883118
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года348831182816
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года131948
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года194848
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года84800
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года566085206629
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года852066294524
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года566085206629
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года852066294524
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года340472606174
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года726061844287
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года341472606184
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года726061844297
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года22461260445
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1260445227
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года22461260445
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1260445227
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года566085206629
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года852066294524
21103 Выручка за отчетный год386346025614
21104 Выручка за предыдущий год460256145608
21203 Себестоимость продаж за отчетный год136531013711
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год310137113660
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год249815011903
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год150119031948
22103 Коммерческие расходы за отчетный год165000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год84815011903
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год150119031948
23403 Прочие доходы за отчетный год200
23503 Прочие расходы за отчетный год85015011903
23504 Прочие расходы за предыдущий год150119031948

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом "Водный Мир"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом "Водный Мир"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом "Водный Мир"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (5660) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом "Водный Мир"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (848)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1365+1650+0) = 28.13 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом "Водный Мир"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (848)/Выручка (3863) = 21.95 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом "Водный Мир"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (3863) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом "Водный Мир"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.52

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом "Водный Мир"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.91

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом "Водный Мир"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом "Водный Мир"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.6

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом "Водный Мир"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.603

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.52

Индекс Альтмана Z = 5.552

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом "Водный Мир"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.91), коэффициент текущей ликвидности (2.52), коэффициент наличия собственных средств (0.6), рентабельность продукции (21.95%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом "Водный Мир"