Общество с ограниченной ответственностью "Строй-Сити М" ИНН:1326214803 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:63976989 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года45151587710127
11504 Основные средства на конец предыдущего года15877101275635
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года45151587710127
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года15877101275635
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года702618473424
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года18473424496
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года329106
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1061383
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года480
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года735518613438
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года186134382079
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года118701773813565
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года17738135657714
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1061206120
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года612061206120
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года350311731804
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года117318041501
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года351372937924
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года729379247621
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года393787542905
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года875429050
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года442016912736
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1691273693
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года8357104455641
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года10445564193
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года118701773813565
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года17738135657714
21103 Выручка за отчетный год949124503380
21104 Выручка за предыдущий год245033800
21203 Себестоимость продаж за отчетный год807819571111
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год195711110
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год14134932269
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год49322690
22203 Управленческие расходы за отчетный год440010661891
22204 Управленческие расходы за предыдущий год106618910
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-2987-573378
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-5733780
23403 Прочие доходы за отчетный год2641870
23404 Прочие доходы за предыдущий год18700
23503 Прочие расходы за отчетный год105711444
23504 Прочие расходы за предыдущий год114440
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-3780-500334
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-5003340
24604 Прочее за предыдущий год131310
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-3780-631303
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-6313030
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-3780-631303
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-6313030

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Строй-Сити М"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Строй-Сити М"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Строй-Сити М"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-3780)/Стоимость активов (11870) = -31.84 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Строй-Сити М"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-2987)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (8078+0+4400) = -23.94 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Строй-Сити М"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-2987)/Выручка (9491) = -31.47 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Строй-Сити М"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-3780)/Выручка (9491) = -39.83 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Строй-Сити М"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.88

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Строй-Сити М"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.88

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Строй-Сити М"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Строй-Сити М"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.3

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.3<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Строй-Сити М"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.247

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.318

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.318

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.42

Индекс Альтмана Z = -1.112

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Строй-Сити М"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (0.88), коэффициент текущей ликвидности (0.88), коэффициент наличия собственных средств (0.3), рентабельность продукции (-31.47%), рентабельность компании (-39.83%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*3+0.2*2+0.15*3+0.1*3=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Строй-Сити М"