Общество с ограниченной ответственностью "Оптовая Поволжская компания" ИНН:1326215934 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:63981269 ОКВЭД:51.53

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года28401112821
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1432347747955177
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3477479549042173
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2197788672413
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года77886724130
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года16514539134850
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года45391348567020
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года16514539134856703
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года45391348567022994
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101050
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года6602361190
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года236119-5600
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года670246129-555
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года246129-555-140
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года52996623792121
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года9813764123904878
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года37641239048781012
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года9814293133560
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года42931335672570
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года16514539134856703
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года45391348567022994
21103 Выручка за отчетный год2439214225180022145
21104 Выручка за предыдущий год142251800221456421
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2108812375166152464
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год123751661517866321
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3304185013870
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год185013873590
22103 Коммерческие расходы за отчетный год2443148911910
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год148911916780
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год8613611960
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год361196-3190
23503 Прочие расходы за отчетный год3312154794
23504 Прочие расходы за предыдущий год215479436
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год5301461490
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год146149-4130
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год10629302
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год293000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год424117119-415
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год117119-41571
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год4241171190
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год117119-4150

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Оптовая Поволжская компания"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Оптовая Поволжская компания"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Оптовая Поволжская компания"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (424)/Стоимость активов (1651) = 25.68 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Оптовая Поволжская компания"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (861)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (21088+2443+0) = 3.66 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Оптовая Поволжская компания"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (861)/Выручка (24392) = 3.53 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Оптовая Поволжская компания"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (424)/Выручка (24392) = 1.74 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Оптовая Поволжская компания"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.68

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Оптовая Поволжская компания"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.68

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Оптовая Поволжская компания"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.22

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Оптовая Поволжская компания"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.41

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Оптовая Поволжская компания"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.406

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.257

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.321

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.683

Индекс Альтмана Z = 6.375

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Оптовая Поволжская компания"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.22), коэффициент быстрой ликвидности (1.68), коэффициент текущей ликвидности (1.68), коэффициент наличия собственных средств (0.41), рентабельность продукции (3.53%), рентабельность компании (1.74%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Оптовая Поволжская компания"