Общество с ограниченной ответственностью "Компьютерный Центр Технополис" ИНН:1326216208 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:63982122 ОКВЭД:52.48.13

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года3654024020
12104 Запасы на конец предыдущего года402402096
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года10721206252404532001
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года20615240453200123334
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года35311227
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года531122763
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1108921080245600
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2107024559320280
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года11089210802456032028
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года21070245593202823493
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года57619885116920
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года980511692105540
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года577198951170210564
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года981511702105647904
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года445205850005000
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года2058500050005000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года445205850000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года2058500050000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1500000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года33739127785816464
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года919778581646410589
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4873912778580
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года91977858164640
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года11089210802456032028
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года21070245603202823493
21103 Выручка за отчетный год6346122161307937092
21104 Выручка за предыдущий год12216130793709269971
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4759101221068333738
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год10122106833024163343
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1587209423960
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2094239668510
22103 Коммерческие расходы за отчетный год5257016140
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год70161434970
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1062139317820
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1393178233540
23204 Проценты к получению за предыдущий год3044484650
23303 Проценты к уплате за отчетный год3095897000
23304 Проценты к уплате за предыдущий год58970000
23503 Прочие расходы за отчетный год2292273031158
23504 Прочие расходы за предыдущий год22730311581030
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год52488112270
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год881122726610
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год619000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год52482011372661
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год820113726615598
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год52482011370
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год820113726610

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Компьютерный Центр Технополис"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Компьютерный Центр Технополис"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Компьютерный Центр Технополис"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (524)/Стоимость активов (11089) = 4.73 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Компьютерный Центр Технополис"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1062)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4759+525+0) = 20.1 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Компьютерный Центр Технополис"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1062)/Выручка (6346) = 16.73 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Компьютерный Центр Технополис"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (524)/Выручка (6346) = 8.26 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Компьютерный Центр Технополис"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.28

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Компьютерный Центр Технополис"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.2

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Компьютерный Центр Технополис"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Компьютерный Центр Технополис"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.52

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Компьютерный Центр Технополис"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.696

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.047

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.047

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.085

Индекс Альтмана Z = 6.174

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Компьютерный Центр Технополис"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (2.2), коэффициент текущей ликвидности (2.28), коэффициент наличия собственных средств (0.52), рентабельность продукции (16.73%), рентабельность компании (8.26%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Компьютерный Центр Технополис"