Общество с ограниченной ответственностью "Мордовия девелопмент" ИНН:1326216247 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:63982286 ОКВЭД:70.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года64000
11503 Основные средства на конец отчетного года268470218007827001570015
11504 Основные средства на конец предыдущего года18007829838507001574263
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года9882952400
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года9524000
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года1573009138350
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года271037818103069838500
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года18103069838502060250
12103 Запасы на конец отчетного года16417919
12104 Запасы на конец предыдущего года179191
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года258000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4266525917417380626638
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года259174173805180599011
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года560043586682620
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года435866826223740
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3245565110
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года556511015
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года1748808568160
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года8085681562050
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года507593114182490240
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года311418249023266570
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года276113721217241232874232682
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года21217241232873232682130146
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года11916955862100
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года9558621054830
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года11926956862205493
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года95686220549310
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года253170419702461153271145210
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года19702461153271145210124294
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года122951036100
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года10361000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года2543999198060711532710
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года198060711532711452100
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года9652059190264396069
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года591902643960693670
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года108692723594694375910
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года7235946943759102172
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года205212131549733820
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года13154973382819790
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года276113721217241232874232682
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года21217241232873232682130146
21103 Выручка за отчетный год438790120
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3947501330
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год44040-1210
22103 Коммерческие расходы за отчетный год683000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год37210-1210
23203 Проценты к получению за отчетный год2778490110790
23204 Проценты к получению за предыдущий год49011079440
23303 Проценты к уплате за отчетный год1081000430
23403 Прочие доходы за отчетный год42889243011819
23404 Прочие доходы за предыдущий год2430117750
23503 Прочие расходы за отчетный год34455740794535
23504 Прочие расходы за предыдущий год7407945350
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год412341859090
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год418590968540
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-1125000
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год42651036100
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год10361000
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год2500952400
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год9524000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год235833487275483
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год334872754830
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год235833487270
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год334872754830
32003 Величина капитала на 31101000
32007 Величина капитала на 319557621000
32008 Величина капитала на 319567622000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2358334800
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)2358334800
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2358334800
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)2358334800
33003 Величина капитала на 31101000
33007 Величина капитала на 3111915955800
33008 Величина капитала на 3111925956800
36003 Чистые активы на 3111926956800
36004 Чистые активы на 319567622000
41103 Поступления – всего за отчетный год45274612087700
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год714801083000
41193 Прочие поступления за отчетный год38126611004700
41203 Платежи – всего за отчетный год48926484118700
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год37905782249500
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год4095124800
41293 Прочие платежи за отчетный год995941378000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-36518-72031000
42103 Поступления – всего за отчетный год3362440933900
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год604035402700
42193 Прочие поступления за отчетный год275845531200
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год33624-9672100
43103 Поступления – всего за отчетный год35237481821400
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год35237481821400
43203 Платежи – всего за отчетный год34411267800
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год826281753600
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период536850500

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Мордовия девелопмент"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Мордовия девелопмент"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Мордовия девелопмент"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2358)/Стоимость активов (2761137) = 0.09 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Мордовия девелопмент"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3721)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (39475+683+0) = 9.27 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Мордовия девелопмент"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3721)/Выручка (43879) = 8.48 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Мордовия девелопмент"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2358)/Выручка (43879) = 5.37 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Мордовия девелопмент"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.22

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Мордовия девелопмент"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.21

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Мордовия девелопмент"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Мордовия девелопмент"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Мордовия девелопмент"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.021

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.001

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.004

Индекс Альтмана Z = -0.124

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Мордовия девелопмент"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.21), коэффициент текущей ликвидности (0.22), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (8.48%), рентабельность компании (5.37%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Мордовия девелопмент"