Общество с ограниченной ответственностью "ТрейдиКО" ИНН:1326216293 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:63982464 ОКВЭД:52.42

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года569231633391482
11504 Основные средства на конец предыдущего года231633391482275
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года73530
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года569232333740
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2323337414850
12104 Запасы на конец предыдущего года2385525535553800
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года9192616761445
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года26167614451343
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2087809
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года4000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года925241170180
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2411701858080
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года14944734103927293
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года47341039272935782
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-7415-6460-39740
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-6460-3974-19430
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-7405-6450-3964-1933
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-6450-3964-1933-1613
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года886410557132007496
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года105571320074960
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года886410557132000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года105571320074960
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года10828014417305
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года35519858287
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года51985828787
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3562711560
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года627115617300
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года14944734103927293
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года47341039272935782
21103 Выручка за отчетный год251093342467516588
21104 Выручка за предыдущий год9334246751658810751
21203 Себестоимость продаж за отчетный год238870501570316591
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год7050157031038011285
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год122228489720
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2285897262080
22103 Коммерческие расходы за отчетный год11814252102600
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год42521026062110
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1059-1968-12880
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1968-1288-30
23303 Проценты к уплате за отчетный год2244183440
23304 Проценты к уплате за предыдущий год418344063
23403 Прочие доходы за отчетный год1930219151229
23404 Прочие доходы за предыдущий год2191512294
23503 Прочие расходы за отчетный год1570182300391
23504 Прочие расходы за предыдущий год18230039157
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-923-2349-17790
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-2349-1779-1650
24603 Прочее за отчетный год321372510
24604 Прочее за предыдущий год1372511570
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-955-2486-2030-322
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-2486-2030-322-816
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-955-2486-20300
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-2486-2030-3220

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "ТрейдиКО"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "ТрейдиКО"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "ТрейдиКО"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-955)/Стоимость активов (1494) = -63.92 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "ТрейдиКО"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1059)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2388+1181+0) = -29.67 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "ТрейдиКО"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1059)/Выручка (2510) = -42.19 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "ТрейдиКО"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-955)/Выручка (2510) = -38.05 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "ТрейдиКО"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 26.43

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ТрейдиКО"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 26.31

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ТрейдиКО"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.06

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.06<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ТрейдиКО"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -4.96

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "ТрейдиКО"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.596

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.639

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.618

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.832

Индекс Альтмана Z = -3.2

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "ТрейдиКО"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.06), коэффициент быстрой ликвидности (26.31), коэффициент текущей ликвидности (26.43), коэффициент наличия собственных средств (-4.96), рентабельность продукции (-42.19%), рентабельность компании (-38.05%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*3+0.1*3=1.95

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "ТрейдиКО"