Общество с ограниченной ответственностью Торгово-развлекательный комплекс "ОгарёвПлаза" ИНН:1326216470 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:63982990 ОКВЭД:70.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года234765244169252902262743
11504 Основные средства на конец предыдущего года244169252902262743272746
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года40762940906900
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года409069002
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года7500
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года5000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года6424016532432529020
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года6532432529022627430
12104 Запасы на конец предыдущего года97849
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года11845885203912014096
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года852039120684712168
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года7193178911260408
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1789112604081292
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года2482501810
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года2501811820
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года125900103353197650
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года10335319765145130
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года768300756596272667277256
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года756596272667277256286257
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1262212622126220
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1262212622126220
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1931411664711065370
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года166471106537848790
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года20576317909411915997502
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1790941191599750245070
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года5412365528913937840678
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года552891393784067840678
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года541236552891393780
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года55289139378406780
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года113692133969491
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года921339694914813
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2016523690110733129585
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года23690110733129585195696
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года21301246111141290
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года246111141291390760
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года768300756596272667277256
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года756596272667277256286257
21103 Выручка за отчетный год130728139063128853120306
21104 Выручка за предыдущий год13906312885312030684330
21203 Себестоимость продаж за отчетный год50887487713664536324
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год48771366453632430371
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год7984190292922080
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год9029292208839820
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год7984190292922080
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год9029292208839820
23203 Проценты к получению за отчетный год50740438568670
23204 Проценты к получению за предыдущий год438568679560
23303 Проценты к уплате за отчетный год578004902745984678
23304 Проценты к уплате за предыдущий год49027459846784942
23403 Прочие доходы за отчетный год6768197851896
23404 Прочие доходы за предыдущий год8197869404526
23503 Прочие расходы за отчетный год7459113371711715631
23504 Прочие расходы за предыдущий год11337171161563113230
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год6599874603721450
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год7460372147655690
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год13180146741448713138
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1467414487131387871
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-21-252570
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-25257240
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год2500
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год5000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год52820599345765852431
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год59934576605243132442
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год5282059934576580
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год5993457660524310
32003 Величина капитала на 31126221262200
32007 Величина капитала на 3116647110653700
32008 Величина капитала на 3117909311915900
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))527985993400
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)527985993400
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))527985993400
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)527985993400
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))26150000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)26150000
33277 Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))26150000
33278 Дивиденды (ИТОГО)26150000
33003 Величина капитала на 31126221262200
33007 Величина капитала на 3119311916647100
33008 Величина капитала на 3120574117909400
36003 Чистые активы на 3120574217909400
36004 Чистые активы на 3117909411915900
41103 Поступления – всего за отчетный год14782918678600
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год14782915973700
41203 Платежи – всего за отчетный год8794027370600
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год3209611736600
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год8926817500
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год64951390800
41293 Прочие платежи за отчетный год197013425700
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год59889-8692000
42103 Поступления – всего за отчетный год22935532378700
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год22935532378700
42203 Платежи – всего за отчетный год20517272489800
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год20517272489800
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год24183-40111100
43103 Поступления – всего за отчетный год62055500000
43193 Прочие поступления за отчетный год620000
43203 Платежи – всего за отчетный год953905033800
43223 На уплату дивидендов и иных платежей по распределению  прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год26150000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год69240210900
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-9477050466200
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-106981663100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Торгово-развлекательный комплекс "ОгарёвПлаза"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Торгово-развлекательный комплекс "ОгарёвПлаза"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Торгово-развлекательный комплекс "ОгарёвПлаза"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (52820)/Стоимость активов (768300) = 6.87 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Торгово-развлекательный комплекс "ОгарёвПлаза"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (79841)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (50887+0+0) = 156.9 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Торгово-развлекательный комплекс "ОгарёвПлаза"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (79841)/Выручка (130728) = 61.07 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Торгово-развлекательный комплекс "ОгарёвПлаза"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (52820)/Выручка (130728) = 40.4 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Торгово-развлекательный комплекс "ОгарёвПлаза"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 25.05

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торгово-развлекательный комплекс "ОгарёвПлаза"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 25.04

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торгово-развлекательный комплекс "ОгарёвПлаза"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.34

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торгово-развлекательный комплекс "ОгарёвПлаза"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.27

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.27<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Торгово-развлекательный комплекс "ОгарёвПлаза"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.138

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.069

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.086

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.366

Индекс Альтмана Z = 2.092

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.092<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Торгово-развлекательный комплекс "ОгарёвПлаза"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.34), коэффициент быстрой ликвидности (25.04), коэффициент текущей ликвидности (25.05), коэффициент наличия собственных средств (0.27), рентабельность продукции (61.07%), рентабельность компании (40.4%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*2+0.15*1+0.1*1=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Торгово-развлекательный комплекс "ОгарёвПлаза"