Общество с ограниченной ответственностью "Энергоальянс-Аудит" ИНН:1326216864 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:63984569 ОКВЭД:31.20.9

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года250250250
11504 Основные средства на конец предыдущего года250250250
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года250250250
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года250250250
12103 Запасы на конец отчетного года999999
12104 Запасы на конец предыдущего года999999
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года535353
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года535353
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года858080
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года808071
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года237232232
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года232232230
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года487482482
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года482482480
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года101010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года101010
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года477472472
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года472472470
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года477472472
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года472472470
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года487482482
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года482482480

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Энергоальянс-Аудит"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Энергоальянс-Аудит"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Энергоальянс-Аудит"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (487) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Энергоальянс-Аудит"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Энергоальянс-Аудит"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Энергоальянс-Аудит"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Энергоальянс-Аудит"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.5

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Энергоальянс-Аудит"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Энергоальянс-Аудит"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Энергоальянс-Аудит"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Энергоальянс-Аудит"

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.487

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.021

Х5 = Выручка/Активы = 0

Индекс Альтмана Z = 0.358

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Энергоальянс-Аудит"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0.5), коэффициент наличия собственных средств (0.02), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Энергоальянс-Аудит"