Общество с ограниченной ответственностью "М1" ИНН:1326216991 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:63984859 ОКВЭД:64.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года1201201200
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года1201201200
11503 Основные средства на конец отчетного года2656291633
11504 Основные средства на конец предыдущего года56291633618
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года1111114625
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года111110126
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года1268126812680
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года1268126812680
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года3479347934790
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года3479347932270
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4904493451690
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4934516952580
12103 Запасы на конец отчетного года24242424
12104 Запасы на конец предыдущего года242424982
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года5471547154715396
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5471547146672551
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года5805805800
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года5805806230
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6075607560770
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6075607762920
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года10979110091124611550
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1100911246115506214
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1111110
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1111100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года111111-5064
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1111-506410
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года10396103961039614940
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года1039610396149405561
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1039610396103960
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1039610396149400
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года4164166651519
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года4166651519638
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года156186174155
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1861741555
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5726028390
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года60283916740
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года10979110091124611550
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1100911246115506214

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "М1"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "М1"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "М1"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (10979) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "М1"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "М1"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "М1"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "М1"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 10.64

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "М1"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 9.58

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "М1"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "М1"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "М1"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.539

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.001

Индекс Альтмана Z = 3.537

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "М1"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (9.58), коэффициент текущей ликвидности (10.64), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*2+0.1*2=1.75

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "М1"