Общество с ограниченной ответственностью "Видеореклама. Саранск" ИНН:1326217265 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:63985793 ОКВЭД:74.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года254829
11504 Основные средства на конец предыдущего года482950
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года254829
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года482950
12103 Запасы на конец отчетного года548122654233
12104 Запасы на конец предыдущего года2265423324
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года375127572153
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года275721531503
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года248262473
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года262473378
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года948052846859
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года528468591905
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года950653326888
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года533268881955
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года632529010
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года290152390
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года633529111225
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2911524910
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года317124211381
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года242116391470
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года317124215663
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года242116391945
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года950653326888
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года533268881955
21103 Выручка за отчетный год489624753542568
21104 Выручка за предыдущий год475354256829047
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год48962475356074
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год47535310242223
22203 Управленческие расходы за отчетный год26823277290
22204 Управленческие расходы за предыдущий год27729262560
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год22139198066074
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1980647682223
23403 Прочие доходы за отчетный год9220
23404 Прочие доходы за предыдущий год2200
23503 Прочие расходы за отчетный год174671712021
23504 Прочие расходы за предыдущий год171202143
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год468127086053
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год270847472180
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год475732290
24603 Прочее за отчетный год70200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год397922334106
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год223340151890
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год397922330
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год223340150

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Видеореклама. Саранск"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Видеореклама. Саранск"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Видеореклама. Саранск"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3979)/Стоимость активов (9506) = 41.86 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Видеореклама. Саранск"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (22139)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+26823) = 82.54 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Видеореклама. Саранск"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (22139)/Выручка (48962) = 45.22 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Видеореклама. Саранск"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3979)/Выручка (48962) = 8.13 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Видеореклама. Саранск"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.99

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Видеореклама. Саранск"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.26

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Видеореклама. Саранск"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.08

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.08<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Видеореклама. Саранск"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.67

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Видеореклама. Саранск"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.664

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.419

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.492

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.998

Индекс Альтмана Z = 11.126

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Видеореклама. Саранск"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.08), коэффициент быстрой ликвидности (1.26), коэффициент текущей ликвидности (2.99), коэффициент наличия собственных средств (0.67), рентабельность продукции (45.22%), рентабельность компании (8.13%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.15

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Видеореклама. Саранск"